MNB azonosító: E48
02. tábla: Részvények tĘzsdei bevezetésére és kivezetésére vonatkozó havi adatok
…
… nn
Megjegyzés ISIN-kódja
A tĘzsdén szereplĘ társaság
mennyisége
megnevezése (db) devizaneme
A részvény
02. tábla: Részvények tĘzsdei bevezetésére és kivezetésére vonatkozó havi adatok
A tĘzsdei esemény
Sor-szám megnevezése dátuma
(éééé.hh.nn)
MNB azonosító: E48
Kitöltési elõírások
A BÉT-es részvények kapitalizációja és forgalma, részvények tõzsdei be- és kivezetése I. Általános elõírások
Az adatszolgáltatás mindazon részvényekre kiterjed, amelyek a tárgyhónapban (annak legalább egy napján) BÉT-es papírok voltak.
A táblákban és a jelen kitöltési elõírásokban használt fogalmak magyarázatát e melléklet I. H.2. pontja tartalmazza.
II. A táblák kitöltésével kapcsolatos részletes elõírások
A devizanemek meghatározásánál a 3. melléklet 4.1. pontja szerinti, az MNB honlapján közzétett technikai segédletben meghatározott kódokat kell alkalmazni. A GMU tagdevizákban denominált értékpapíroknál (pl. Graphisoft) „EUR”-t kell szerepeltetni.
A táblák hibátlan beküldését elõsegítõ ellenõrzési szabályokat a 3. melléklet 5. pontja szerinti, az MNB honlapján közzétett technikai segédlet tartalmazza.
01. tábla: Tõzsdére bevezetett részvények kapitalizációjára és forgalmára vonatkozó havi adatok Azokat a részvényeket kell jelenteni, amelyek a tárgyhó utolsó napján BÉT-es papírok voltak.
Az egyes oszlopok tartalma:
f/ A részvény havi záróárát forintban kell megadni. Ha az adott hónapban nem volt belõle forgalom, akkor a legutolsó záróárat kell beírni.
02. tábla: Részvények tõzsdei bevezetésére és kivezetésére vonatkozó havi adatok
A táblát csak azokra a részvényekre vonatkozóan kell kitölteni, amelyeket az adott hónapban vezettek be a tõzsdére, vagy vezettek ki onnan, továbbá azokra a BÉT-es részvényekre vonatkozóan, amelyekkel kapcsolatos valamely részvénytársasági esemény módosította a papír ISIN-kódját, mennyiségét, devizanemét, vagy címletét.
Az egyes oszlopok tartalma:
c/ A felhasználható kódokat a 3. melléklet 4.5. pontja szerinti, az MNB honlapján közzétett technikai segédlet tartalmazza.
g/ Az adott részvény tõzsdei eseményben érintett mennyisége, darabban kifejezve.
i/ Itt kell röviden utalni arra az eseményre, ami a c/ oszlopban szerepel, azt kiváltotta, illetve magyarázza. (Pl. a tõzsdén jegyzett részvény újabb csomagja esetén: zártkörû alaptõke-emelés, dolgozói részvény átalakítása, kötvény átalakítása, osztalék átváltása stb. Az egyéb társasági eseménynél pl. részvények felosztása.)
29670 M A G Y A R K Ö Z L Ö N Y• 2011. évi 118. szám
M A G Y A R K Ö Z L Ö N Y •2011. évi 118. szám 29671
MNB azonosító: E50
millió forint
a b c d e f g h
01 1. Forint államkötvények 02 2. Diszkont kincstárjegyek 03 3. Kamatozó kincstárjegyek 04 4. Kincstári takarékjegy
05 Egy éves lejáratú HUSTFKTJ0001
06 Két éves lejáratú HUSTFKTJ0002
07 5. Deviza államkötvények
Eredményszemlé-letĦ kamatkiadás
Az értékpapír típusa ISIN kód
Kuponból adódó felhalmozott
kamat állománya
Az állampapírok, az államadósság és az állami követelések felhalmozott és eredményszemléletĦ kamata 01. tábla: A forgalomban lévĘ állampapírokon felhalmozódott kamat állománya (havonkénti)
Sor-szám
Állomány névértéken
Névérték és kibocsátási érték
különbsége
Felhalmozott kamat állománya
Elszámolt nettó pénzforgalmi kamatkiadás
29672 M A G Y A R K Ö Z L Ö N Y• 2011. évi 118. szám
MNB azonosító: E50
millió forint
ISIN kód
a b c d e f g h i
01 1. Forint államkötvények 02 2. Diszkont kincstárjegyek 03 3. Kamatozó kincstárjegyek 04 4. Kincstári takarékjegy
05 Egy éves lejáratú HUSTFKTJ0001
06 Két éves lejáratú HUSTFKTJ0002
07 5. Deviza államkötvények 08 6. Forint hitel, MNB 09 7. Forint hitel, egyéb belföldi 10 8. Forint hitel, külföldi 11 9. Deviza hitel, MNB 12 10. Deviza hitel, egyéb belföldi 13 11. Deviza hitel, külföldi 14 12. ÁKK M2M betét tartozás 15 13. Nettó ép. swapok, MNB 16 14. Nettó ép. swapok, egyéb 17 15. Nettó hitel swapok, MNB 18 16. Nettó hitel swapok, egyéb 19 17. Forint betét, MNB-nél 20 18. Forint betét, egyéb 21 19. Deviza betét, MNB-nél 22 20. Deviza betét, egyéb 23 21. Forint adott kölcsön 24 22. Deviza adott kölcsön 25 23. ÁKK M2M betét követelés
Kuponból adódó felhalmozott kamat
állománya
Az állampapírok, az államadósság és az állami követelések felhalmozott és eredményszemléletĦ kamata
Egyéb korrekciók (átértékelĘdés, visszavásárlás)
02. tábla. A központi költségvetés adósságán és követelésein felhalmozódott kamat állománya (negyedévenkénti)
EredményszemléletĦ kamatkiadás, kamatbevétel Az adósság típusa
Sor-szám
Állomány névértéken
Felhalmozott kamat állománya
Elszámolt nettó pénzforgalmi kamatkiadás, kamatbevétel Névérték és
kibocsátási érték különbsége
MNB azonosító: E50
Kitöltési elõírások
Az állampapírok, az államadósság és az állami követelések felhalmozott és eredményszemléletû kamata A táblák kitöltésével kapcsolatos részletes elõírások
Az eredményszemléletû elszámolás azt jelenti, hogy a pénzkölcsön nyújtásáért a hitelezõ annak fennállta alatt folyamatosan részesül kamatjövedelemben. A kamat tényleges megfizetése azonban rendszerint szakaszosan történik, ezért a hitelezõnek kamatkövetelése halmozódik fel az adóssal szemben. A kamat pénzügyi rendezése ennek a kamatkövetelésnek a törlesztése.
Az eredményszemléletû kamat számításának módszertani segédletét a 3. melléklet 9. pontja szerinti, az MNB honlapján közzétett technikai segédlet tartalmazza.
01. tábla: A forgalomban lévõ állampapírokon felhalmozódott kamat állománya
Az állampapírokat típusonként, azon belül sorozatonként részletezve, ISIN kóddal ellátva kell felsorolni. A kincstári takarékjegyeket lejárat szerint (egy, illetve két éves lejáratú) a táblákban szereplõ ISIN-kódokon kell jelenteni.
A táblában fel kell tüntetni valamennyi állampapírt, amely a tárgyhónapban, annak bármely napján forgalomban volt.
A c), d), e), g), h) oszlopokban használt fogalmak magyarázatát az e melléklet I.H.2. pontja tartalmazza.
e) Felhalmozott kamat állománya
A felhalmozott kamat állománya tartalmazza a kuponból adódó (névleges) felhalmozott kamat állományát (g oszlop) és a kibocsátási diszkontból/prémiumból fakadóan felhalmozott kamat állományát.
h) Eredményszemléletû kamatkiadás
Az eredményszemléletû kamatkiadás a nettó pénzforgalmi kamatkiadás idõbeli és egyéb korrekciójával áll elõ. Idõbeli korrekciót jelent a felhalmozott kamat átértékelõdéstõl megtisztított állományváltozása. Egyéb korrekciót jelent a kibocsátási és visszaváltási ár névértéktõl való eltérésébõl fakadó pénzforgalmi kamat kiszûrése.
02. tábla: A központi költségvetés adósságán és követelésein felhalmozódott kamat állománya
A negyedéves táblában az állampapírokon túl az ÁKK Zrt. által kezelt egyéb adósságelemek és követelések adatait kell feltüntetni.
Az adósságelemeket és követeléseket típusonként kell felsorolni, a hiteleket, betéteket, swapokat tovább bontani nem kell.
A táblában azokat az adósságelemeket kell feltüntetni, amelyek a tárgynegyedév végén fennálltak. A forgalmi adatok viszont a tárgynegyedév egészére vonatkoznak.
A b)–g) oszlopok tartalma megegyezik a 01. tábla megfelelõ tételeivel.
Követelésekre nettó pénzforgalmi kamatbevételt, illetve eredményszemléletû kamatbevételt kell kimutatni.
Az állampapírok és a hitelek állományainak és kamatfizetéseinek bemutatásánál ezeket az adósságelemeket a hozzájuk kapcsolódó derivatívák nélkül (eredeti devizanem és kamatozás szerint) kell jelenteni. A derivatívák (swapok) tartozás oldalra nettózott könyv szerinti értékét (árfolyamát), illetve a derivatívákra elszámolt, kiadási oldalra nettózott kamatforgalmat külön sorokban kérjük kimutatni. A derivatívákra (a derivatívák miatt) felhalmozott kamatot, vagy eredményszemléletû kamatkiadást nem kell számítani.
M A G Y A R K Ö Z L Ö N Y •2011. évi 118. szám 29673
29674MAGYARKÖZLÖNY•2011.évi118.szám
MNB azonosító: E53
ISIN-kód Értékpapír neve
01.1. tábla: Államkötvény-aukciók eredményei A magyar állam értékpapír-kibocsátásai
MAGYARKÖZLÖNY•2011.évi118.szám29675
MNB azonosító: E53
ISIN-kód Értékpapír neve
Aukció idĘpontja
Pénzügyi teljesítés idĘpontja
Lejárat idĘpontja FutamidĘ Lejárat napokban
Kibocsátás típusa
Minimális hozam (%)
Maximális hozam (%)
Átlagos hozam (%)
a b c d e f g h i j k
01 02 03
…
… nn
folytatás Minimális eladási ár
(%)
Maximális eladási ár (%)
Átlagos eladási ár (%)
Felkínált mennyiség
(m Ft)
A benyújtott ajánlatok összege (m F )
Benyújtott ajánlatok (db)
Az elfogadott ajánlatok összege (m Ft)
Elfogadott ajánlatok (db)
ÁKK számlára (m Ft)
Kibocsátott összes mennyiség (m
Ft)
l m n o p q r s t u
Sor-szám
01.2. tábla: Diszkontkincstárjegy-aukciók eredményei A magyar állam értékpapír-kibocsátásai
29676 M A G Y A R K Ö Z L Ö N Y• 2011. évi 118. szám
MNB azonosító: E53
ISIN-kód Értékpapír neve
Kibocsátás idĘpontja
Pénzügyi teljesítés idĘpontja
Lejárat idĘpontja
Lejárat napokban
Kibocsátott összes mennyiség (m
Ft)
Piaci értékesítés
ÁKK számlán elhelyezett mennyiség
a b c d e f g h i
01 02 03
…
… nn Sor-szám
01.3. tábla: Kamatozó kincstárjegy-kibocsátási adatok A magyar állam értékpapír-kibocsátásai
MAGYARKÖZLÖNY•2011.évi118.szám29677
MNB azonosító: E53
ISIN-kód Értékpapír neve
ISIN-kód Értékpapír neve ajánlatok (m
Ft)
A magyar állam értékpapír-kibocsátásai
Sor-szám
02.1. tábla: Államkötvény visszavásárlási aukciók eredményei
02.2. tábla: Diszkontkincstárjegy visszavásárlási aukciók eredményei
Sor-szám
29678MAGYARKÖZLÖNY•2011.évi118.szám MNB azonosító: E53
ISIN-kód Értékpapír neve Kibocsátás dátuma
Pénzügyi teljesítés dátuma
Lejárat dátuma
Kibocsátás helye
Kibocsátott összes mennyiség
(millió Ft-ban)
Kibocsátási ár (a névérték százalékában)
a b c d e f g h
01 02 03 04 05
…
…
… nn
ISIN-kód Értékpapír
neve Kibocsátás idĘpontja Pénzügyi teljesítés idĘpontja
Lejárat idĘpontja
Lejárat
években Denomináció Kibocsátás helye
Kibocsátott összes mennyiség (ezer
devizában)
Kibocsátott összes mennyiség
névértéken (millió Ft-ban)
Kibocsátási ár (a névérték százalékában)
a b c d e f g h i j k
01 02 03
…
… nn
A magyar állam értékpapír-kibocsátásai
Sor-szám
Sor- szám
04. tábla: A magyar állam által devizában kibocsátott államkötvények adatai (Magyarországon és külföldön) 03. tábla: A magyar állam által zárt körben (Magyarországon és külföldön) kibocsátott, forintban denominált
államkötvények adatai
MNB azonosító: E53
Kitöltési elõírások
A magyar állam értékpapír-kibocsátásai I. Általános elõírások
Az adatszolgáltatás a Magyar Állam Magyarországon vagy külföldön történõ, hitelviszonyt megtestesítõ értékpapír-kibocsátásaira vonatkozik.
II. A táblák kitöltésével kapcsolatos részletes elõírások