II.GAZDASÁG I.PÉNZÜGY TARTALOMJEGYZÉK

(1)

T A R T A L O M J E G Y Z É K

I. PÉNZÜGY 806–1430

II. GAZDASÁG 1431–1434

(2)

I. PÉNZÜGY

A MAGÁNNYUGDÍJPÉNZTÁRAK ÉS AZ ÖNKÉNTES

NYUGDÍJPÉNZTÁRAK KÖZLEMÉNYEI

A magánnyugdíjról és a magánnyugdíjpénztárakról szóló 1997. évi LXXXII. törvény 71. § (3) bekezdése, valamint a magánnyugdíjpénztárak beszámolókészítési és könyvve- zetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 222/2000.

(XII. 19.) Korm. rendelet 50. § (1) bekezdése alapján a 2014. évi beszámoló részét képezõ mérleg és eredmény- kimutatás, továbbá a könyvvizsgálói jelentés közzététele, valamint az önkéntes kölcsönös nyugdíjpénztárak befekte- tési és gazdálkodási szabályairól szóló 281/2001. (XII. 26.)

Korm. rendelet szerinti adatszolgáltatás közzététele ... 808

AEGON Magyarország Önkéntes Nyugdíjpénztár ... 808

Allianz Hungária Önkéntes Nyugdíjpénztár ... 825

Aranykor Országos Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár... 835

ARTISJUS Kardos Gyula Nyugdíjpénztár ... 848

Bizalom Nyugdíjpénztár ... 856

Bongrain Magyarország Önkéntes Nyugdíjpénztár ... 863

Budapest Országos Kötelezõ Magánnyugdíjpénztár ... 868

Budapest Országos Önkéntes Nyugdíjpénztár ... 884

„CÁT” Önkéntes Kölcsönös Nyugdíjpénztár ... 898

Chinoin Nyugdíjpénztár ... 904

CIB Önkéntes Kölcsönös Nyugdíjpénztár ... 913

Cimbora Nyugdíjpénztár ... 919

Danubius Szálloda és Gyógyüdülõ Nyrt. Munkavállalói Nyugdíjpénztár ... 931

Dunastyr Zrt. Kiegészítõ Nyugdíjpénztár ... 947

ELMÛ Nyugdíjpénztár ... 953

Elsõ Hazai Nyugdíjpénztár ... 959

Elsõ Országos Iparszövetségi Nyugdíjpénztár ... 970

Elsõ Rendõri Kiegészítõ Nyugdíjpénztár ... 975

Életút Nyugdíjpénztár ... 986

Életút Önsegélyezõ Nyugdíjpénztár ... 995

ERSTE Önkéntes Nyugdíjpénztár ... 998

FÕGÁZ Nyugdíjpénztár ... 1014

Generali Önkéntes Nyugdíjpénztár ... 1021

Gyöngyház Nyugdíjpénztár ... 1035

Helyiipari és Településüzemeltetési Önsegélyezõ Pénztár (HETÖP) ... 1044

Honvéd Közszolgálati Önkéntes Nyugdíjpénztár ... 1048

Horizont Magánnyugdíjpénztár ... 1068

LILLY Önkéntes Nyugdíjpénztár ... 1080

Magyar Posta Takarék Önkéntes Nyugdíjpénztár ... 1085

Mentõ Önkéntes Nyugdíjpénztár ... 1095

MEZÕ Nyugdíjpénztár ... 1101

MKB Nyugdíjpénztár ... 1107

MKB Önkéntes Nyugdíjpénztár ... 1125

Nyugdíjbiztosítási Dolgozók Nyugdíjpénztára ... 1139

OTP Önkéntes Nyugdíjpénztár ... 1159

Otthonvédelem Országos Önsegélyezõ Pénztár ... 1170

Pannónia Nyugdíjpénztár ... 1177

Pannónia Önsegélyezõ Pénztár ... 1197

Praxis Önkéntes Kölcsönös Nyugdíjpénztár ... 1205

(3)

Prémium Önkéntes Nyugdíjpénztár ... 1211

QUAESTOR Országos Önkéntes Nyugdíjpénztár ... 1222

RÁBA Önkéntes Nyugdíjpénztár ... 1230

Richter Gedeon Rt. mellett mûködõ Nyugdíjpénztár ... 1237

Szövetség Magánnyugdíjpénztár ... 1245

TAURUS Önkéntes Nyugdíjpénztár ... 1261

Tempo Nyugdíjpénztár ... 1268

Tempo Önkéntes Nyugdíjpénztár ... 1272

Tempo Önkéntes Kölcsönös Kiegészítõ Önsegélyezõ Pénztár ... 1277

Tradíció Nyugdíjpénztár ... 1282

Tradíció Önkéntes Nyugdíjpénztár ... 1285

Újszászi Szövetkezeti Nyugdíjpénztár ... 1290

Vasas Önsegélyezõ Pénztár ... 1295

Vasutas Önkéntes Nyugdíjpénztár ... 1298

ZUGLIGET Önkéntes Kölcsönös Országos Nyugdíjpénztár 1310 3M Önkéntes Nyugdíjpénztár ... 1315

AZ EGÉSZSÉGPÉNZTÁRAK Allianz Hungária Egészségpénztár ... 1321

ÉS AZ ÖNKÉNTES Danubius Gyógyüdülõk Országos Egészségpénztára ... 1326

EGÉSZSÉGPÉNZTÁRAK DIMENZIÓ Egészségpénztár ... 1333

KÖZLEMÉNYEI Életerõ Egészségpénztár ... 1340

Életút Egészségpénztár ... 1342

Generali Önkéntes Kölcsönös Egészségpénztár ... 1345

Herendi Egészségpénztár ... 1350

Honvéd Önkéntes Kölcsönös Kiegészítõ Egészségbiztosító Pénztár ... 1357

Kardirex Egészségpénztár ... 1363

Medicina Egészségpénztár ... 1367

MKB Egészségpénztár ... 1372

NAVOSZ Egészségpénztár ... 1376

OTP Országos Egészségpénztár ... 1381

Patika Önkéntes Kölcsönös Kiegészítõ Egészségpénztár ... 1385

Prémium Egészségpénztár ... 1390

Quaestor Országos Önkéntes Egészségpénztár ... 1395

TEMPO Országos Önkéntes Kiegészítõ Egészségpénztár .... 1400

TEST-VÉR Magánbiztosító Egészségpénztár ... 1405

Tradíció Önkéntes Kölcsönös Egészségpénztár ... 1408

Új Pillér Egészségpénztár ... 1412

Vasutas Önkéntes Kölcsönös Kiegészítõ Egészségpénztár 1416 VITAMIN Egészségpénztár ... 1420

Wellness Országos Önkéntes Egészségpénztár ... 1423

HIRDETMÉNYEK 1430

(4)

A magánnyugdíjpénztárak és az önkéntes nyugdíjpénztárak közleményei

A magánnyugdíjról és a magánnyugdíjpénztárakról szóló 1997. évi LXXXII. törvény 71. § (3) bekezdése, valamint a magán- nyugdíjpénztárak beszámolókészítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 222/2000. (XII. 19.) Korm. rendelet 50. §-ának (1) bekezdése alapján a 2014. évi beszámoló részét képezõ mérleg és eredménykimutatás, továbbá a könyvvizsgálói jelentés közzététele, valamint az önkéntes kölcsönös nyugdíjpénztárak befektetési és gazdálkodási szabályairól szóló 281/2001. (XII. 26.) Korm. rendelet szerinti adatszolgáltatás közzététele.

AEGON Magyarország Önkéntes Nyugdíjpénztár

Az Önkéntes Nyugdíjpénztár mûködés megkezdésének idõpontja:1995. november 22.

A pénztár tisztségviselõinek neve és beosztása:

A pénztár Igazgatótanácsa A pénztár Ellenõrzõ Bizottsága

Az Igazgatótanács elnöke: Bánfalvi István Az Ellenõrzõ Bizottság elnöke: Helli József Az Igazgatótanács tagjai: dr. Gáti György Az Ellenõrzõ Bizottság tagjai: Békefi Zsolt

Horváth Gyula dr. Nagy László

Szabó Tibor Varga Ildikó Az Önkéntes Pénztár teljesítménymérésének fõbb mutatói, változásai:

I. A pénztár egészére vonatkozó adatok 1. A pénztár tárgyév eleji és végi taglétszáma

Megnevezés 2014. január 1. 2014. december 31.

Taglétszám (fõ) 186 108 180 807

A pénztárral kapcsolatban kiszabott Felügyeleti bírságok

A Felügyelet 2014. évben nem szabott ki bírságot az Önkéntes Pénztárra.

2. A tagdíjbevételek pénztári tartalékok közötti megosztásának arányszámai

A tagdíjbevételek tartalékok közötti felosztása 2013. évhez képest nem változott. A tag befizetésébõl származó elsõ 4 000 Ft a be- léptetés egyszeri mûködési költségeinek fedezetére szolgál.

Éves tagdíj befizetések (Ft) 0–10 000 Ft 10 001–120 000 Ft 120 001–500 000 Ft 50 0001 Ft-tól

Fedezeti tartalék 90,0% 94% 98% 99%

Mûködési tartalék 10,0% 6% 2% 1%

Likviditási tartalék 0% 0% 0% 0%

3. A pénztári hozamok, valamint a referenciaindexek hozamrátájának alakulása

2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014

Pénztáregésze

nettó hozamráta (%) 13,92 8,52 5,13 –11,49 14,68 7,80 0,93 17,26 9,30 9,90 bruttó hozamráta (%) 15,34 9,82 6,06 –10,78 15,74 8,65 1,64 18,00 9,95 10,54 referenciaindex hozamráta (%) 12,56 7,78 5,66 –9,22 17,97 6,91 2,30 15,65 8,50 9,88 A fedezeti tartalék hozamrátái a választható portfóliók hozamrátái táblázatban találhatóak meg.

4. A pénztár teljes vagyonának tárgyévi nyitó és záró értéke

Pénztár vagyona piaci értéken (ezer Ft) 120 988 805 136 411 616

5. A pénztár teljes vagyonának tárgyévi eszközcsoportonkénti százalékos megoszlása a tárgyév elején és végén

A pénztár eszközcsoportjai 2014. január 1. %-os megoszlás 2014. december 31. %-os megoszlás

Pénzforgalmi számla és befektetési számla 2 682 728 2,22% 3 145 750 2,31%

Lekötött betét (betétszerzõdés): hitelintézeti betétszámlán lekötött pénzösszeg

6 810 319 5,63% 347 026 0,25%

Hitelviszonyt megtestesítõ értékpapírok (kötvények) 70 952 223 58,64% 85 153 538 62,42%

Tulajdonviszonyt megtestesítõ értékpapírok 4 122 047 3,41% 4 464 826 3,28%

(5)

A pénztár eszközcsoportjai 2014. január 1. %-os megoszlás 2014. december 31. %-os megoszlás

ebbõl a) A Budapesti Értéktõzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény

2 834 102 2,34% 2 547 490 1,87%

ebbõl b) Tõzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény

1 287 945 1,06% 1 917 336 1,41%

Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív befektetési értékpapír 35 948 029 29,71% 41 694 446 30,57%

Magyarországon bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél

304 179 0,25% 0 0,00%

Határidõs ügyletek 57 073 0,05% –327 183 –0,24%

Repo ügyletek 0 0,00% 1 110 246 0,81%

Tagi kölcsön 0 0,00% 0 0,00%

Kockázatitõkealap-jegy 803 418 0,66% 875 748 0,64%

Értékpapír-kölcsönzési ügyletekbõl származó követelések 39 591 0,03% 0 0,00%

Egyéb (értékpapír követelések, kötelezettségek) –730 802 –0,60% –52 781 –0,04%

Pénztári eszközök piaci értéke összesen: 120 988 805 100,00% 136 411 616 100,00%

6. A választható portfóliók tárgyévre - 2014. évre – és a tárgyévet követõ évre – 2015. évre – vonatkozó, a befektetési politi- kában meghatározott eszközcsoportonkénti megengedett minimális és maximális százalékos megoszlása és referencia- indexe

6.1. A választható portfóliók tárgyévre, 2014. 01. 01-tõl 2014. 05. 28-ig vonatkozó, a befektetési politikában meghatáro- zott eszközcsoportonkénti megengedett minimális és maximális százalékos megoszlása és referenciaindexe

„Klasszikus” portfólió Stratégiai

eszközallokáció Minimum Maximum Referenciaindex

Magyar állampapírok és pénzpiaci eszközök 92.5 75.0 100.0 50% MAX 42,

5% RMAX

Vállalati kötvények, melybõl 6.5 0.0 10.0

6,5%

RMAX+1%

Hitelintézet, gazdálkodó szervezet által kibocsátott kötvények (forint és deviza)

5.0 0.0 10.0

Jelzáloglevelek, jelzálog-fedezetû kötvények (forint és deviza) 1.5 0.0 10.0

Külföldi devizában kibocsátott állampapírok 1.0 0.0 5.0 1% RMAX+1%

Részvények 0.0 0.0 10.0 –

Összesen 100.0 – –

„Kiegyensúlyozott” portfólió Stratégiai

Magyar állampapírok és pénzpiaci eszközök 70.5 55.5 85.5 63,5% MAX

7% RMAX

5% RMAX+1%

4.0 0.0 10.0

Magyar és Közép-Európai Részvények 7.0 3.0 10.0 2% BUX

5% CECEXEUR

Fejlett Nemzetközi Részvények 9.0 4.0 14.0 5% S&P500

4% STOXX50

Feltörekvõ Nemzetközi Részvények 4.0 1.0 7.0 2,5% MSCI EM

BRIC 1% RXEUR 0,5% TR20I

Abszolút hozamú Alap 2.0 0.0 5.0 2% RMAX+1%

Ingatlan Alapok 1.5 0.0 3.0 1,5% BIX

(6)

„Növekedési” portfólió Stratégiai

Magyar állampapírok és pénzpiaci eszközök 46.5 31.5 61.5 37.5% MAX ,

9% RMAX

3% RMAX+1%

2.0 0.0 8.0

Magyar és Közép-Európai Részvények

14.0 6.0 20.04% BUX

10% CECEXEUR

9.5% STOXX50 Feltörekvõ Nemzetközi Részvények

9.5

4.0 14.0 5% MSCI EM

BRIC 3% RXEUR 1.5% TR20I

Ingatlan Alap 2.0 0.0 6.0 2% BIX

Abszolút hozamú Alap 2.5 0.0 5.0 2.5% RMAX+1%

Szakértõi portfólió

Nincsen elõre meghatározott eszközallokáció, a vagyonkezelõ saját belátása szerint a törvény adta limitek között szabadon dönt- het. Referenciaindex: RMAX+1%

Klímaváltozási portfólió

„Klímaváltozási” portfólió Stratégiai

Magyar Állampapírok és pénzpiaci eszközök 45% 30% 60% 45% MAX

Vállalati kötvények, melybõl 4% 0% 8% 4% RMAX+1%

3% 0% 8%

Jelzáloglevelek, jelzálog-fedezetû kötvények (forint és deviza) 1% 0% 8%

Külföldi devizában kibocsátott állampapírok 1% 0% 4% 1% RMAX+1%

Fejlett Nemzetközi Részvények 40% 25% 55% 40% Solactive

Climate Change Index

Feltörekvõ Nemzetközi Részvények 5% 0% 20% 5% Solactive

Magyar és Közép-európai Részvények 5 % 0% 20% 5% Solactive

Összesen 100 % – –

A „Magyar állampapírok és pénzpiaci eszközök” eszközcsoport átlagos hátralévõ futamideje (modified duration) nem térhet el a referenciaindex átlagos hátralévõ futamidejétõl 2 évnél nagyobb mértékben.

A közvetlenül vagy kollektív befektetéseken keresztül megszerzett, nem magyar állam által garantált, befektetési kategóriájú válla- lati kötvények és külföldi devizában kibocsátott állampapírok aránya nem haladhatja meg a portfólió 8 százalékát.

6.2. A választható portfóliók tárgyévre, 2014. 05. 28-tól vonatkozó, a befektetési politikában meghatározott eszközcso- portonkénti megengedett minimális és maximális százalékos megoszlása és referenciaindexe

Magyar állampapírok és pénzpiaci eszközök 92.5 77.5 100.0 50% MAX

42,5% RMAX

Vállalati kötvények, melybõl 6.5 0.0 10.0 6,5% RMAX+1%

(7)

5.0 0.0 10.0

Magyar állampapírok és pénzpiaci eszközök 70.5 55.5 85.5 63,5 % MAX

7 % RMAX

Vállalati kötvények, melybõl 5.0 0.0 10.0 5% RMAX+1%

4.0 0.0 10.0

Magyar és Közép-Európai Részvények 7.5 3.5 10.5 2 % BUX

5.5 % CECEXEUR

Fejlett Nemzetközi Részvények 9.0 4.0 14.0 5 % S&P500

4 % STOXX50

Feltörekvõ Nemzetközi Részvények 3.5 0.5 6.5 2,5 % MSCI EM

BRIC 0,5% RXUSD 0,5% TR20I

Abszolút hozamú alapok 2.0 0.0 5.0 2% RMAX+1%

Ingatlan Alapok 1.5 0.0 3.0 1,5 % BIX

Magyar állampapírok és pénzpiaci eszközök 46.5 31.5 61.5 37.5% MAX,

9% RMAX

2.0 0.0 8.0

11.5%

CECEXEUR

9.5% STOXX50

Feltörekvõ Nemzetközi Részvények 8.0 2.5 12.5 5% MSCI EM

BRIC 1,5% RXUSD 1.5% TR20I

Abszolút hozamú alapok 2.5 0.0 5.0 2.5% RMAX+1%

(8)

3% 0% 8%

A „Magyar állampapírok és pénzpiaci eszközök” eszközcsoport átlagos hátralévõ futamideje (modified duration) nem térhet el a referenciaindex átlagos hátralévõ futamidejétõl 2 évnél nagyobb mértékben.

A közvetlenül vagy kollektív befektetéseken keresztül megszerzett, nem magyar állam által garantált, nem-befektetési kategóriájú vállalati kötvények és külföldi devizában kibocsátott állampapírok aránya nem haladhatja meg a portfólió 4 százalékát.

Nincs stratégiai eszközallokáció, a szakértõi portfólió abszolút hozamra törekvõ portfólióként a részvény-kötvény súlyokat dinamikusan kívánja változtatni. A portfólióban vállalt teljes részvénysúly ugyanakkor az alapkezelõ célkitûzése szerint nem haladja meg a 30%-ot.

A portfólió referenciaindexe: RMAX+1%.

„Szakértõi” portfólió Stratégiai

eszközallokáció Minimum Maximum

Magyar Állampapírok és pénzpiaci eszközök nincs 10% 100%

Vállalati kötvények, melybõl nincs 0% 40%

nincs 0% 30%

Jelzáloglevelek, jelzálog-fedezetû kötvények (forint és deviza) nincs 0% 30%

Külföldi devizában kibocsátott állampapírok nincs 0% 40%

Részvények nincs 0% 30%

Nyersanyag ETF nincs 0% 10%

Abszolút hozamú alapok nincs 0% 20%

6.3. A választható portfóliók tárgyévet követõ évre (2015. év) vonatkozó, 2015. 01. 01-tõl a befektetési politikában megha- tározott eszközcsoportonkénti megengedett minimális és maximális százalékos megoszlása és referenciaindexe

Magyar állampapírok és pénzpiaci eszközök 92.5 77.5 100.0 50% MAX 42,

5% RMAX

Vállalati kötvények, melybõl 6.5 0.0 10.0 6,5% RMAX+1%

5.0 0.0 10.0

(9)

Magyar állampapírok és pénzpiaci eszközök 70.5 55.5 85.5 63,5% MAX

7% RMAX

4.0 0.0 10.0

5.5% CECEXEUR

4% STOXX50

Feltörekvõ Nemzetközi Részvények 3.5 0.5 6.5 2,5% MSCI EM

BRIC 0.5% RXUSD 0,5% TR20I

Abszolút hozamú alapok 2.0 0.0 5.0 2% RMAX+1%

Ingatlan Alapok 1.5 0.0 3.0 1,5% BIX

Magyar állampapírok és pénzpiaci eszközök 46.5 31.5 61.5 37.5% MAX ,

9% RMAX

2.0 0.0 8.0

11.5%

CECEXEUR

9.5% STOXX50

Feltörekvõ Nemzetközi Részvények 8.0 2.5 12.5 5% MSCI EM

BRIC 1.5% RXUSD 1.5% TR20I

Abszolút hozamú alapok 2.5 0.0 5.0 2.5% RMAX+1%

3% 0% 8%

(10)

A „Magyar állampapírok és pénzpiaci eszközök” eszközcsoport átlagos hátralévõ futamideje (modified duration) nem térhet el a referenciaindex átlagos hátralévõ futamidejétõl 2 évnél nagyobb mértékben.

A közvetlenül vagy kollektív befektetéseken keresztül megszerzett, nem magyar állam által garantált, nem-befektetési kategóriájú vállalati kötvények és külföldi devizában kibocsátott állampapírok aránya nem haladhatja meg a portfólió 4 százalékát.

Nincs stratégiai eszközallokáció, a szakértõi portfólió abszolút hozamra törekvõ portfólióként a részvény-kötvény súlyokat dinamikusan kívánja változtatni. A portfólióban vállalt teljes részvénysúly ugyanakkor az alapkezelõ célkitûzése szerint nem haladja meg a 30%-ot.

A portfólió referenciaindexe: RMAX+1%.

„Szakértõi” portfólió Stratégiai

eszközallokáció Minimum Maximum

Magyar Állampapírok és pénzpiaci eszközök nincs 10% 100%

Vállalati kötvények, melybõl nincs 0% 40%

nincs 0% 30%

Jelzáloglevelek, jelzálog-fedezetû kötvények (forint és deviza) nincs 0% 30%

Külföldi devizában kibocsátott állampapírok nincs 0% 40%

Részvények nincs 0% 30%

Nyersanyag ETF nincs 0% 10%

Abszolút hozamú alapok nincs 0% 20%

II. A választható portfóliókra vonatkozó adatok

1. A választható portfólió hozamának, valamint a referenciaindexek hozamrátájának alakulása

2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014

„A” választható portfólió

nettó hozamráta (%) 8,54% 5,94% 4,87% 0,51% 9,87% 6,6% 3,34% 15,92% 7,12% 7,58%

bruttó hozamráta (%) 9,88% 7,25% 5,82% 1,30% 10,81% 7,46% 4,11% 16,77% 7,90% 8,38%

referenciaindex hozamrátája (%)

8,77% 6,73% 6,11% 2,59% 12,61% 6,05% 3,48% 15,15% 7,95% 7,95%

A portfólióba fektetett eszközök tárgyév vé- gén kimutatott értéke (piaci értéken) ezer Ft

4 065 330 4 731 901 5 231 092 6 980 568 9 942 809 10450367 9 711 298 10201844 10585504 11398136

„B” választható portfólió

nettó hozamráta (%) 14,20% 8,64% 5,16% –12,20% 15,03% 7,66% 0,75% 17,66% 8,98% 10,48%

bruttó hozamráta (%) 15,62% 9,97% 6,11% –11,48% 16,64% 8,52% 1,46% 18,39% 9,64% 11,11%

12,31% 8,01% 5,69% –9,87% 18,73% 6,97% 1,91% 16,82% 8,7% 10,69%

34001801 38648337 40840900 63490842 71622531 75580442 69871787 77128936 82379618 90957426

„D” választható portfólió

nettó hozamráta (%) 23,06% 11,38% 5,68% –23,79% 26,79% 9,13% –1,40% 15,86% 9,27% 10,70%

bruttó hozamráta (%) 24,39% 12,64% 6,58% –23,20% 27,59% 9,98% –0,75% 16,53% 9,90% 11,29%

23,78% 11,15% 4,57% –24,91% 27,77% 7,55% 1,01% 13,77% 7,98% 10,21%

956835 1325765 2027223 3872146 6 305 844 8 000 547 8 984 119 11142099 12922224 15516669

(11)

2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014

„E” választha- tó portfólió

nettó hozamráta (%) – – – – 11,31% 8,14% 3,39% 19,49% 8,33% 6,85%

bruttó hozamráta (%) – – – – 12,08% 9,01% 4,18% 20,32% 8,89% 7,44%

referenciaindex ho- zamrátája (%)

– – – – 10,79% 5,53% 5,76% 9,6% 6,76% 4,34%

– – – – 5 450 554 6 573 925 7 322 216 9613155 11755307 13740559

„F” választható portfólió

nettó hozamráta (%) – – – – 16,55% 17,59% –8,93% 13,2% 16,39% 18,51%

bruttó hozamráta (%) – – – – 17,35% 18,54% –8,20% 14,11% 17,33% 19,45%

referenciaindex ho- zamrátája (%)

– – – – 21,08% 14,04% 4,64% 13,37% 17,99% 18,83%

– – – – 970 446 1 262 808 1 415 683 1 635 095 1 946 553 3 131 364

A bruttó és a nettó hozamráták közötti eltérés alapvetõen a befektetésekhez kapcsolódó költségekbõl (vagyonkezelés, letétkezelés díja) adódik.

1.a) A választható portfólió 10 éves átlagos hozamráta, átlagos referencia hozamráta és vagyonnövekedési mutatói

2005–2014. évekre 2005–2014. évekre 2005–2014. évekre 10 éves átlagos

hozamráta % 10 éves átlagos

referencia hozamráta % 10 éves vagyonnövekedési mutató %

Klasszikus portfólió („A” eszközalap) 6,96 7,68 7,25

Kiegyensúlyozott portfólió („B” eszközalap) 6,92 7,58 7,39

Növekedési portfólió („D” eszközalap) 7,75 7,34 8,11

2009–2014. évekre 2009–2014. évekre 2009–2014. évekre 5 éves átlagos hozamráta % 5 éves átlagos referencia

hozamráta % 5 éves vagyonnövekedési mutató %

Szakértõi portfólió („E” eszközalap) 9,47 7,11 9,31

Klímaváltozási portfólió („F” eszközalap) 11,76 14,86 11,77

A tízéves átlagos hozamráta a vagyonkezelõi teljesítményt a vagyonnövekedési mutató a pénztártagok egyéni számlájának átlagos hozamát jel- lemzi.

2. A választható portfólió tárgyévi nyitó és záró értéke

„A” választható portfólió értéke (ezer Ft) 10 585 504 11 398 136

„B” választható portfólió értéke (ezer Ft) 82 379 618 90 957 425

„D” választható portfólió értéke (ezer Ft) 12 922 224 15 516 668

„E” választható portfólió értéke (ezer Ft) 11 775 307 13 740 559

„F” választható portfólió értéke (ezer Ft) 1 946 553 3 131 364

3. A választható portfóliók tárgyévi eszközcsoportonkénti százalékos megoszlása a tárgyév elején és végén

Eszközcsoport %-os megoszlás

2014. január 01-én %-os megoszlás 2014. december 31-én

„A” választható portfólió

Pénzforgalmi számla és befektetési számla 0,01% 0,01%

Lekötött betét (betétszerzõdés): hitelintézeti betétszámlán lekötött pénzösszeg 17,25% 0,00%

Hitelviszonyt megtestesítõ értékpapírok (kötvények) 77,73% 91,24%

a) Magyar állampapír 58,43% 89,40%

b) Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizetõ kezességet vállal

17,41% 0,00%

c) Külföldi állampapír 0,00% 0,00%

d) Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény

0,00% 0,00%

e) Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 1,89% 1,84%

Részvények 0,00% 0,00%

Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív befektetési értékpapír 7,92% 7,79%

(12)

a) Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlanbefektetési alapot

7,92% 7,79%

Jelzáloglevél 0,00% 0,00%

Határidõs ügyletek 0,00% 0,00%

Repó ügyletek 0,00% 1,02%

Tagi kölcsön 0,00% 0,00%

Kockázatitõkealap-jegy 0,00% 0,00%

Értékpapír-kölcsönzési ügyletekbõl származó követelések 0,00% 0,00%

Egyéb (értékpapír követelések, kötelezettségek) –2,91% –0,06%

Összesen „A”: 100,00% 100,00%

„B” választható portfólió

2,51% 0,00%

0,00% 0,00%

e) Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0,61% 0,58%

f) Külföldön bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0,59% 0,57%

a) A Budapesti Értéktõzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény

2,05% 1,93%

b) Tõzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény

0,06% 0,00%

21,01% 25,53%

b) Magyarországon bejegyzett ingatlanbefektetési alap befektetési jegye 0,44% 0,27%

c) Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlanbefektetési alapot

8,9% 6,09%

d) Külföldön bejegyzett ingatlanbefektetési alap befektetési jegye 1,42% 0,88%

e) Egyéb kollektív befektetési értékpapír 0,17% 0,29%

Határidõs ügyletek 0,06% -0,16%

Összesen „B”: 100,00% 100,00%

„D” választható portfólió

b) Értékpapír. melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizetõ kezességet vállal

2,32% 0,00%

(13)

3,63% 3,06%

0,08% 0,00%

24,87% 29,97%

b) Magyarországon bejegyzett ingatlanbefektetési alap befektetési jegye 0,5% 0,28%

c) Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlanbefektetési alapot

23,12% 21,36%

d) Külföldön bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye 0,5% 0,08%

e) Egyéb kollektív befektetési értékpapír 0,19% 0,29%

Összesen „D”: 100,00% 100,00%

„E” választható portfólió

10,56% 15,35%

2,12% 8,67%

e) Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 5,69% 2,57%

f) Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0,00% 3,12%

g) Külföldön bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 12,77% 4,13%

5,75% 2,29%

2,14% 2,45%

19,09% 17,58%

b) Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlanbefektetési alapot

0,06% 0,47%

a) Magyarországon bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél

2,58% 0,00%

Összesen „E”: 100,00% 100,00%

(14)

„F” választható portfólió

0,00% 2,97%

d) Külföldön bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0,67% 0,00%

0,00% 0,00%

50,05% 50,44%

Egyéb (értékpapír követelések, kötelezettségek) 0,01% -0,01%

Összesen „F”: 100,00% 100,00%

2014. évi gazdálkodásáról közzétett adatok

Nagyságrend: ezer forint

MÉRLEG – ESZKÖZ 2013. évi

beszámoló záró adatai

Megállapított eltérések

(+, –)

2013. évi felülvizsgált

2014. évi beszámoló záró adatai

(+, –)

ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN 129 390 995 0 129 390 995 143 917 730 0 143 917 730

A) Befektetett eszközök 64 753 888 0 64 753 888 80 218 342 0 80 218 342

III. Befektetett pénzügyi eszközök 64 753 888 0 64 753 888 80 218 342 0 80 218 342 3. Tartós hitelviszonyt megtestesítõ értékpapírok 58 323 531 0 58 323 531 71 160 790 0 71 160 790

3.1. Kötvények 3 688 742 0 3 688 742 5 081 159 0 5 081 159

3.2. Állampapírok 54 634 789 0 54 634 789 66 079 631 0 66 079 631

4. Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete 6 430 357 0 6 430 357 9 057 552 0 9 057 552

B) Forgóeszközök 64 637 107 0 64 637 107 63 699 388 0 63 699 388

II. Követelések 7 712 034 0 7 712 034 8 563 576 0 8 563 576

1. Tagdíjkövetelések 7 492 316 0 7 492 316 7 345 457 0 7 345 457

2. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevõk) 9 609 0 9 609 1 703 0 1 703

4. Értékpapír kölcsönbe adásából származó követelés 38 930 0 38 930 0 0 0

5. Egyéb követelések 170 468 0 170 468 1 216 416 0 1 216 416

6. Értékpapír kölcsönbe adásából származó követelés értékelési különbözete

711 0 711 0 0 0

III. Értékpapírok 47 432 027 0 47 432 027 51 643 036 0 51 643 036

1. Egyéb részesedések 4 238 182 0 4 238 182 3 954 794 0 3 954 794

2. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítõ értékpapírok 38 349 587 0 38 349 587 41 773 727 0 41 773 727

2.1. Kötvények 0 0 0 133 125 0 133 125

2.2. Kincstárjegyek és más állampapírok 6 109 175 0 6 109 175 4 781 119 0 4 781 119

2.3. Befektetési jegyek 31 938 619 0 31 938 619 36 859 483 0 36 859 483

2.4. Jelzáloglevél 301 793 0 301 793 0 0 0

3. Értékpapírok értékelési különbözete 4 788 242 0 4 788 242 6 241 697 0 6 241 697

4. Határidõs ügyletek értékelési különbözete 56 016 0 56 016 –327 182 0 –327 182

IV. Pénzeszközök 9 493 046 0 9 493 046 3 492 776 0 3 492 776

2. Pénztári elszámolási betétszámla 628 050 0 628 050 707 194 0 707 194

4. Rövid lejáratú bankbetétek 6 809 823 0 6 809 823 346 500 0 346 500

(15)

MÉRLEG – ESZKÖZ 2013. évi

(+, –)

5. Devizaszámla 2 086 265 0 2 086 265 2 354 585 0 2 354 585

6. Pénzeszközök értékelési különbözete –31 092 0 –31 092 84 497 0 84 497

MÉRLEG – FORRÁS 2013. évi

(+, –)

FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN 129 390 995 0 129 390 995 143 917 730 0 143 917 730

D) Saját tõke 521 807 0 521 807 436 886 0 436 886

III. Tartalék tõke 477 630 0 477 630 784 441 0 784 441

IV. Mûködés és kiegészítõ vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye

44 177 0 44 177 –347 555 0 –347 555

E) Céltartalékok 127 273 054 0 127 273 054 142 296 383 0 142 296 383

I. Mûködési céltartalék 506 0 506 526 0 526

2. Mûködési portfólió értékelési különbözetébõl képzett céltartalék

506 0 506 526 0 526

Ebbõl: 2.1. Idõarányosan járó kamat (+) 506 0 506 526 0 526

II. Fedezeti céltartalék 120 336 320 0 120 336 320 135 503 190 0 135 503 190

1. Egyéni számlákon 120 243 853 0 120 243 853 135 383 045 0 135 383 045

1.1. Egyéni számlákon jóváírt szolgáltatási célú bevételekbõl képzett céltartalék

82 008 021 0 82 008 021 89 241 615 0 89 241 615 1.2. Egyéni számlákon jóváírt realizált

hozambevételekbõl képzett céltartalék

27 015 998 0 27 015 998 31 115 703 0 31 115 703 1.3. Egyéni számlákon jóváírt értékelési különbözet 11 219 834 0 11 219 834 15 025 727 0 15 025 727 Ebbõl: 1.3.1. Idõarányosan járó kamat (+) 1 466 542 0 1 466 542 1 580 576 0 1 580 576

1.3.3. Devizaárfolyam-változás (+/–) 209 731 0 209 731 1 317 044 0 1 317 044

1.3.4. Egyéb piaci értékítéletbõl adódó értékkülönbözet (+/–)

9 543 561 0 9 543 561 12 128 107 0 12 128 107

2. Szolgáltatási tartalékon 92 467 0 92 467 120 145 0 120 145

2.1. Szolgáltatási tartalékon kimutatott fedezeti céltartalék

71 817 0 71 817 97 472 0 97 472

2.2. Szolgáltatási tartalékon jóváírt realizált hozambevételekbõl képzett céltartalék

20 509 0 20 509 21 368 0 21 368

2.3. Szolgáltatási tartalékon jóváírt értékelési különbözet 141 0 141 1 305 0 1 305

Ebbõl: 2.3.1. Idõarányosan járó kamat (+) 52 0 52 1 921 0 1 921

2.3.4. Egyéb piaci értékítéletbõl adódó értékkülönbözet (+/–)

89 0 89 –616 0 –616

III. Likviditási céltartalék 182 462 0 182 462 186 677 0 186 677

1. Likviditási portfólió értékelési különbözete 23 288 0 23 288 27 151 0 27 151

1.4. Egyéb piaci értékítéletbõl adódó értékkülönbözet (+/–)

23 288 0 23 288 27 151 0 27 151

2. Egyéb likviditási célokra 158 748 0 158 748 159 481 0 159 481

3. Azonosítatlan befizetések befektetési hozamának tartaléka

426 0 426 45 0 45

IV. Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka 6 753 766 0 6 753 766 6 605 990 0 6 605 990

1. Mûködési célú tagdíjak tartaléka 428 307 0 428 307 423 738 0 423 738

2. Fedezeti célú tagdíjak tartaléka 6 325 398 0 6 325 398 6 182 190 0 6 182 190

3. Likviditási célú tagdíjak tartaléka 61 0 61 62 0 62

F) Kötelezettségek 1 513 476 0 1 513 476 1 087 491 0 1 087 491

I. Hosszú lejáratú kötelezettségek 45 453 0 45 453 37 330 0 37 330

II. Rövid lejáratú kötelezettségek 1 468 023 0 1 468 023 1 050 161 0 1 050 161

1. Tagokkal szembeni kötelezettségek 24 279 0 24 279 16 720 0 16 720

2. Kötelezettség áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók)

856 722 0 856 722 136 263 0 136 263

(16)

MÉRLEG – FORRÁS 2013. évi

(+, –)

4. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 22 021 0 22 021 26 499 0 26 499

5. Azonosítatlan függõ befizetések 565 001 0 565 001 870 679 0 870 679

5.1. Munkáltatóhoz rendelhetõ függõ befizetések 307 836 0 307 836 519 409 0 519 409 5.2. Munkáltatóhoz nem rendelhetõ függõ befizetések 257 165 0 257 165 351 270 0 351 270

G) Passzív idõbeli elhatárolások 82 658 0 82 658 96 970 0 96 970

2. Költségek és ráfordítások idõbeli elhatárolása 82 658 0 82 658 96 970 0 96 970

Eredménykimutatás – Pénztár mûködési tevékenysége 2013. évi beszámoló záró adatai

(+, –)

Tagok által fizetett tagdíj 648 786 0 648 786 655 125 0 655 125

Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás 236 248 0 236 248 233 579 0 233 579

Meg nem fizetett tagdíjak miatt tartalékképzés (–) 432 930 0 432 930 429 288 0 429 288

Utólag befolyt tagdíjak 2 729 0 2 729 2 959 0 2 959

Tagdíjbevételek összesen (1+2+3+4) 454 833 0 454 833 462 375 0 462 375

Mûködési célra kapott rendszeres támogatás 7 079 0 7 079 6 138 0 6 138

Mûködési célra juttatott eseti adomány 1 383 0 1 383 853 0 853

Egyéb bevételek 499 258 0 499 258 514 505 0 514 505

Mûködési célú bevételek (5+6+7+8+9) 962 553 0 962 553 983 871 0 983 871

Mûködéssel kapcsolatos ráfordítások 1 056 483 0 1 056 483 1 343 326 0 1 343 326

Anyagjellegû ráfordítások 526 029 0 526 029 731 680 0 731 680

Anyagköltség 0 0 0 36 569 0 36 569

Igénybe vett szolgáltatások 472 845 0 472 845 623 968 0 623 968

Adminisztrációs és nyilvántartási feladatokat ellátó szervezetnek fizetett díj (számla alapján)

455 012 0 455 012 601 744 0 601 744

Tagszervezéssel kapcsolatos ügynöki díj (számla alapján) 574 0 574 14 775 0 14 775

Könyvvizsgálat díja (számla alapján) 12 907 0 12 907 5 080 0 5 080

Szaktanácsadás díja (számla alapján) 1 895 0 1 895 1 857 0 1 857

Marketing-, hirdetés-, propaganda- és reklámköltség 2 457 0 2 457 512 0 512

Egyéb szolgáltatások költsége 53 184 0 53 184 71 143 0 71 143

Személyi jellegû ráfordítások 126 419 0 126 419 133 321 0 133 321

Bérköltség 90 944 0 90 944 103 293 0 103 293

Állományba tartozó pénztári alkalmazottak munkabére 90 944 0 90 944 103 293 0 103 293

Személyi jellegû egyéb kifizetések 8 331 0 8 331 2 497 0 2 497

Bérjárulékok 27 144 0 27 144 27 531 0 27 531

Mûködéssel kapcsolatos egyéb ráfordítások 404 035 0 404 035 478 325 0 478 325

Felügyelettel kapcsolatos ráfordítások 30 545 0 30 545 33 976 0 33 976

Egyéb ráfordítások 373 490 0 373 490 444 349 0 444 349

Szokásos mûködési tevékenység eredménye (10–11) (+/–)

–93 930 0 –93 930 –359 455 0 –359 455

Kapott (járó) kamatok, kamat jellegû bevételek 9 195 0 9 195 7 993 0 7 993

Pénzügyileg realizált kamat, kamatjellegû bevétel 9 195 0 9 195 7 993 0 7 993

Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam 311 0 311 19 0 19

Idõarányosan járó kamat 311 0 311 19 0 19

Befektetési tevékenység bevételei összesen (14+...+20) 9 506 0 9 506 8 012 0 8 012

Értékelési különbözetbõl képzett mûködési céltartalék 311 0 311 19 0 19

Idõarányosan járó kamat 311 0 311 19 0 19

Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb ráfordítások

–1 0 –1 3 0 3

Letétkezelõi díjak –1 0 –1 3 0 3

Befektetési tevékenység ráfordítási összesen (22+...+28) 310 0 310 22 0 22

Befektetési tevékenység eredménye (21–29) (+/–) 9 196 0 9 196 7 990 0 7 990

Rendkívüli bevételek 139 745 0 139 745 4 516 0 4 516

(17)

Eredménykimutatás – Pénztár mûködési tevékenysége 2013. évi beszámoló záró adatai

(+, –)

Rendkívüli ráfordítások 10 834 0 10 834 606 0 606

Rendkívüli eredmény (31–32) (+/–) 128 911 0 128 911 3 910 0 3 910

Mûködés és kiegészítõ vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye (12+/–13+/–30+/–33+/–36-37) (+/–)

44 177 0 44 177 –347 555 0 –347 555

Eredménykimutatás – Pénztári szolgáltatások fedezete 2013. évi beszámoló záró adatai

(+, –)

Tagok által fizetett tagdíj 10 453 211 0 10 453 211 11 380 341 0 11 380 341

Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás 4 190 985 0 4 190 985 4 225 492 0 4 225 492

Meg nem fizetett tagdíjak miatti tartalékképzés (–) 6 342 881 0 6 342 881 6 258 676 0 6 258 676

Utólag befolyt tagdíjak 41 451 0 41 451 97 687 0 97 687

Tagdíjbevételek összesen (1+2+3+4) 8 342 766 0 8 342 766 9 444 844 0 9 444 844

Tagok egyéb befizetései 543 965 0 543 965 652 305 0 652 305

Ebbõl: A tag nyilatkozata alapján az adóhatóság által átutalt összeg

543 965 0 543 965 652 305 0 652 305

Szolgáltatások fedezetére kapott rendszeres támogatás 268 647 0 268 647 227 814 0 227 814

Szolgáltatások fedezetére juttatott eseti adomány 36 648 0 36 648 18 582 0 18 582

Szolgáltatási célú egyéb bevételek 5 316 246 0 5 316 246 6 304 196 0 6 304 196

Egyéni számlán jóváírt szolgáltatási célú bevételek összesen (5+6+7+8+9)

14 508 272 0 14 508 272 16 647 741 0 16 647 741 Egyéni számlán elszámolt szolgáltatási célú egyéb

ráfordítások

5 316 246 0 5 316 246 6 304 196 0 6 304 196

Kapott kamatok, kamat jellegû bevételek 4 929 325 0 4 929 325 4 078 523 0 4 078 523 Pénzügyileg realizált kamat, kamatjellegû bevétel 5 898 316 0 5 898 316 5 254 047 0 5 254 047 Hitelviszonyt megtestesítõ kamatozó értékpapír

vételárában lévõ kamat (–)

968 991 0 968 991 1 175 524 0 1 175 524

Tulajdoni részesedést jelentõ befektetések és hitelviszonyt megtestesítõ értékpapírok nyereségjellegû különbözete (árfolyamnyereség)

4 186 053 0 4 186 053 5 988 396 0 5 988 396

Kapott osztalékok és részesedések 423 043 0 423 043 268 401 0 268 401

Pénzügyi mûveletek egyéb realizált bevételei 5 287 438 0 5 287 438 4 215 672 0 4 215 672 Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam 1 717 075 0 1 717 075 3 807 057 0 3 807 057

Idõarányosan járó kamat –887 494 0 –887 494 115 903 0 115 903

Devizaárfolyam-változásból adódó értékkülönbözet 98 332 0 98 332 1 107 313 0 1 107 313 Nyereségjellegû különbözet (árfolyamnyereség) 98 332 0 98 332 1 107 313 0 1 107 313 Egyéb piaci értékítéletbõl adódó értékkülönbözet 2 506 237 0 2 506 237 2 583 841 0 2 583 841 Nyereségjellegû különbözet (árfolyamnyereség) 2 506 237 0 2 506 237 2 583 841 0 2 583 841 Befektetési tevékenység bevételei összesen (12+...+18) 16 542 934 0 16 542 934 18 358 049 0 18 358 049 Egyéni számlákat megilletõ hozambevételek 16 540 404 0 16 540 404 18 355 495 0 18 355 495 Egyéni számlákat megilletõ realizált hozam 14 823 470 0 14 823 470 14 549 602 0 14 549 602 Egyéni számlákat megilletõ értékelési különbözet 1 716 934 0 1 716 934 3 805 893 0 3 805 893

Szolgáltatási tartalékot megilletõ hozambevételek 2 530 0 2 530 2 554 0 2 554

Szolgáltatási tartalékot megilletõ realizált hozam 2 389 0 2 389 1 390 0 1 390

Szolgáltatási tartalékot megilletõ értékelési különbözet 141 0 141 1 164 0 1 164

Tulajdoni részesedést jelentõ befektetések és hitelviszonyt megtestesítõ értékpapírok veszteségjellegû különbözete (árfolyamveszteség)

975 678 0 975 678 783 263 0 783 263

Pénzügyi mûveletek egyéb ráfordítása 5 120 794 0 5 120 794 4 669 138 0 4 669 138

728 060 0 728 060 783 804 0 783 804

Vagyonkezelõi díjak 683 263 0 683 263 738 721 0 738 721

Letétkezelõi díjak 23 135 0 23 135 22 522 0 22 522

(18)

Eredménykimutatás – Pénztári szolgáltatások fedezete 2013. évi beszámoló záró adatai

(+, –)

Befektetési tevékenységgel kapcsolatos különbözõ egyéb ráfordítások

21 662 0 21 662 22 561 0 22 561

Befektetési tevékenység ráfordításai összesen (20+...+25) 6 824 532 0 6 824 532 6 236 205 0 6 236 205 Egyéni számlákat terhelõ befektetéssel kapcsolatos

ráfordítások

6 826 870 0 6 826 870 6 235 674 0 6 235 674

Szolgáltatási tartalékot terhelõ befektetéssel kapcsolatos ráfordítások

–2 338 0 –2 338 531 0 531

Befektetési tevékenység eredménye (19–26) (+/–) 9 718 402 0 9 718 402 12 121 844 0 12 121 844 Egyéni számlákon jóváírható nettó hozam 7 996 600 0 7 996 600 8 313 928 0 8 313 928 Egyéni számlákon jóváírható értékelési különbözet 1 716 934 0 1 716 934 3 805 893 0 3 805 893

Szolgáltatási tartalékba helyezhetõ nettó hozam 4 727 0 4 727 859 0 859

Szolgáltatási tartalékba helyezhetõ értékelési különbözet 141 0 141 1 164 0 1 164

Fedezeti céltartalékképzés (10–11+/–27) (–) 18 910 428 0 18 910 428 22 465 389 0 22 465 389 Egyéni számlákon a szolgáltatási célú bevételek és

ráfordítások különbözetének összegében

9 192 026 0 9 192 026 10 343 545 0 10 343 545 Egyéni számlákon jóváírt nettó hozamból 7 996 600 0 7 996 600 8 313 928 0 8 313 928 Egyéni számlákon jóváírt értékelési különbözetbõl 1 716 934 0 1 716 934 3 805 893 0 3 805 893

Devizaárfolyam különbözetbõl 98 332 0 98 332 1 107 313 0 1 107 313

Egyéb piaci értékítéletbõl adódó értékkülönbözetbõl 2 506 148 0 2 506 148 2 584 546 0 2 584 546

Szolgáltatási tartalékon jóváírt nettó hozamból 4 727 0 4 727 859 0 859

Szolgáltatási tartalékon jóváírt értékelési különbözetbõl 141 0 141 1 164 0 1 164

Idõarányosan járó kamat 52 0 52 1 869 0 1 869

Egyéb piaci értékítéletbõl adódó értékkülönbözet 89 0 89 –705 0 –705

Eredménykimutatás – Likviditási fedezet 2013. évi beszámoló záró adatai

(+, –)

Tagok által fizetett tagdíj 0 0 0 1 0 1

Meg nem fizetett tagdíjak miatti tartalékképzés (–) 4 0 4 1 0 1

Tagdíjbevételek összesen (1+2+3+4) –4 0 –4 0 0 0

Likviditási célra kapott rendszeres támogatás 1 0 1 0 0 0

Likviditási célú bevételek összesen (5+6+7+8+9) –3 0 –3 0 0 0

Kapott kamatok, kamat jellegû bevételek 6 259 0 6 259 581 0 581

Pénzügyileg realizált kamat, kamatjellegû bevétel 6 259 0 6 259 9 148 0 9 148

Hitelviszonyt megtestesítõ kamatozó értékpapír vételárában lévõ kamat (–)

0 0 0 8 567 0 8 567

Tulajdoni részesedést jelentõ befektetések és hitelviszonyt megtestesítõ értékpapírok nyereségjellegû különbözete (árfolyamnyereség)

13 922 0 13 922 3 061 0 3 061

Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam 3 828 0 3 828 5 946 0 5 946

Egyéb piaci értékítéletbõl adódó értékkülönbözet 7 381 0 7 381 3 771 0 3 771

Nyereségjellegû különbözet (árfolyamnyereség) 7 381 0 7 381 3 771 0 3 771

Befektetési tevékenység bevételei összesen (12+...+18) 24 009 0 24 009 9 588 0 9 588 Likviditási és kockázati célú pénzeszközök befektetésével

kapcsolatos bevételek

7 717 0 7 717 3 894 0 3 894

Azonosítatlan befizetések befektetésével kapcsolatos bevételek

16 292 0 16 292 5 694 0 5 694

Tulajdoni részesedést jelentõ befektetések és hitelviszonyt megtestesítõ értékpapírok veszteségjellegû különbözete (árfolyamveszteség)

0 0 0 650 0 650

2 045 0 2 045 1 482 0 1 482