„I. Alternatív finanszírozási stratégiák”
Sopron, 2012. október 3
A Grameen-modell társadalmi hasznosulásának mérhetősége
Gál Veronika Alexandra – Sipiczki Zoltán – Dr. Szóka Károly – Vajay Julianna
KE-GTK – NyME-KTK
TÁMOP-4.2.2/B-10/1-2010-0019
A Kaposvári Egyetem tudományos képzési tevékenységeinek és szakmai műhelyeinek fejlesztése
Az előadás tartalma
• A Grameen Bank
• A Kiútprogram
• A hatások mérése
• Költség-haszon elemzés
• Összegzés, következtetések
A Grameen Bank
• 1976., 1983.
• Csoportos mikrohitelezés
• Kölcsönös felelősségvállalás, morális viselkedés
• A szegénység oka a képességek kihasználatlansága
• A szegénység elleni harc leghatásosabb eszköze az emberekben rejlő energia és kreativitás
Kiútprogram
• 2010.
• 3 éves pilot periódus
• Cél: az elmaradott térségek fejlesztése, vállalkozási lehetőségek teremtése
• Konstrukciók:
• 200 000 Ft 6 hó
• 500 000 Ft 12 hó
• 1 000 000 Ft 18 hó
A hatások mérése, mérhetősége
• Hatások mérése a Grameen Banknál
• Pénzügyi kimutatások – pénzügyi hatások
• 10 indikátor – szociális hatások
• Hatások mérése a Kiútprogramnál
• Pénzügyi elemzések
• Költség-haszon elemzés
Költség-haszon elemzés
• Cél:
• költségek és hasznok vizsgálata a hitelnyújtó szervezet és az állam szempontjából
• Számszerűsíthető és nem számszerűsíthető költségek és hasznok összefoglalása
Alapfeltevések I.
Megnevezés Érték
Kamat mértéke 20%
A hitelek bedőlési aránya 25%
Anyagjellegű ráfordítás 69 099 000 Ft
Értékcsökkenés 3 574 000 Ft
Egyéb ráfordítás 9 313 000 Ft
Egyéb költségek 81 986 000 Ft
Hitelfelvevők (hitelek) száma 94 db A Grameen-modell
munkatársainak száma 30,7 fő 1 Hitelre jutó dolgozó 0,327 fő Forrás: Saját szerkesztés, a Kiútprogram Zrt. adatai alapján
Alapfeltevések II.
Megnevezés Érték
1 főre jutó bérköltség 4 119 577 Ft
Bérjárulék 25 894 000 Ft
Személyi jellegű ráfordítás 126 471 000 Ft
Minimálbér összege havonta 93 000 Ft
Szociális hozzájárulási adó (27%) 28 249 Ft
Nyugdíjjárulék (10%) 9 300 Ft
Egészségbiztosítási és munkaerő piaci járulék (9%) 11 858 Ft
SZJA (16%) 14 880 Ft
Vállalkozói járulékok összege havonta (2012) 64 286 Ft Átlagos álláskeresési (munkanélküli) járadék
havonta (2012) 48 223 Ft
Forrás: Saját szerkesztés, a Kiútprogram Zrt. és a KSH adatai alapján
Költség-haszon elemzés a fél éves konstrukciónál 1 hitelre vetítve
Haszon Költség Egyenleg
Sze gén Banyek kja
Felvett hitelösszeg 200 000
A modell személyi jellegű
ráfordításai 672 718
Nem fizetés költsége 50 000
Kamat bevétel 30 000
Tőketörlesztés 200 000
Összesen 230 000 922 718 -692 718
Álla m
Bérjárulék (Vállalkozó) 385 718 Bérjárulék megtakarítás
(Modell munkatársai) 137 734
Állami segély megtakarítás 289 338
Összesen 1 042 790 922 718 120 071
(adatok Ft-ban)
Forrás: Saját szerkesztés, a Kiútprogram Zrt. adatai alapján
A költség-haszon elemzés nem számszerűsíthető tényezői
• ÁFA
• TAO
• Munkalehetőségek
• Adómorál növekedése
• Iskolázottság növekedése
• Közösség erősítő hatás
• Egészségi állapot javulása (EÜ. költsége)
Költség-haszon elemzés a fél éves konstrukciónál szervezetre vetítve
0. év 1. év 2. év 3. év 4.-10. év IRR Sze
gények Ba nkj
a
Felvett hitelösszeg -18 800 A modell személyi jellegű
ráfordítások -126 471 -126 471 -126 471
Egyéb költségek -81 986 -81 986 -81 986
Nem fizetés költsége -4 700
Kamat bevétel 2 820
Tőketörlesztés 18 800
Áll am
Bérjárulék (Vállalkozó) 72 515 72 515 72 515 72 515 Bérjárulék megtakarítás
(Modell munkatársai) 25 894 25 894 25 894 Állami segély megtakarítás 54 396
Összesen -18 800 -38 732 -110 048 -110 048 72 515 14%
(adatok eFt-ban)
Forrás: Saját szerkesztés, a Kiútprogram Zrt. adatai alapján
Költség-haszon elemzés az egyéves konstrukciónál
(adatok Ft-ban) Haszon Költség Egyenleg Szegények Bankja összesen 575 000 1 970 436 -1 395 436
Állam összesen 2 200 579 1 970 436 230 143
0. év 1. év 2. év 3. év 4.-10. év IRR Összesen -47 000 -13 352 -110 048 -110 048 72 515 13%
1 hitelre vetítve
Szervezetre vetítve (adatok eFt-ban)
Forrás: Saját szerkesztés, a Kiútprogram Zrt. adatai alapján
Költség-haszon elemzés a másfél éves konstrukciónál
Haszon Költség Egyenleg Szegények Bankja összesen 1 150 000 3 268 154 -2 118 154
Állam összesen 3 588 369 3 268 154 320 214
Forrás: Saját szerkesztés, a Kiútprogram Zrt. adatai alapján
1 hitelre vetítve (adatok Ft-ban)
Szervezetre vetítve (adatok eFt-ban) 0. év 1. év 2. év 3. év 4.-10. év IRR Összesen -94 000 -69 752 -11 348 -110 048 72 515 11%
Összefoglalás, következtetések
• A hitelezés csupán a hitelt nyújtó szervezetet tekintve jelentős veszteséggel jár, amit a társadalmi hasznok kompenzálnak
• Szükséges az állami szerepvállalás, az
adminisztráció egyszerűsítése, adókedvezmények nyújtása
• Állami szerepvállalással a kezdeti nehézségek után 10 éves időtávon 11-14%-os belső megtérülés is elérhető
Köszönjük a figyelmet!
TÁMOP-4.2.2/B-10/1-2010-0019
A Kaposvári Egyetem tudományos képzési tevékenységeinek és szakmai műhelyeinek fejlesztése
