CS AL ÁSOK ELLENI KÜZDELEM,
EURÓPAI
ÜGYÉSZSÉG
E U „ S A J Á T ” V É D E K E Z É S E A P É N Z Ü G Y I
É R D E K E I N E K S É R E L M E E L L E N
AZ EU PÉNZÜGYI
ÉRDEKEINEK VÉDELME
Az Unió pénzügyi érdekeinek védelme nem kizárólag a költségvetési előirányzatok kezelésére vonatkozik, hanem kiterjed az Unió, valamint a tagállamok vagyoni eszközeit hátrányosan érintő, vagy azzal fenyegető valamennyi intézkedésre, amennyiben az említett intézkedések az uniós szakpolitikák szempontjából relevánsak.
EU pénzügyi érdekeinek védelme egy olyan komplex feladat, melyet az állandóan változó és változatos környezethez igazítva, számos önálló szakterület összekapcsolásával lehet sikeresen végrehajtani, s végső célja az EU-s költségvetés forrásait biztosító közpénznek, azaz végső soron a tagállamok adófizető polgárai által munkával teremtett értékek védelme. (Szeverényi)
„az Unió pénzügyi érdekei”: az alábbiakból finanszírozott, szerzett vagy azoknak járó valamennyi bevétel,
kiadás és
vagyoni eszköz: a) az Unió költségvetése; b) a Szerződések alapján létrehozott uniós intézmények, szervek, hivatalok és ügynökségek költségvetései, vagy az általuk közvetlenül vagy közvetve kezelt vagy ellenőrzött költségvetések (2017, irányelv)
Szabálytalanság, csalás, korrupció, pénzmosás
EU KÖLTSÉGVE TÉS ÉS MÁS ALAPFOGAL MAK
Uniós költségvetés Uniós költségvetés
Szabálytalanságkezelés Szabálytalanságkezelés Megosztott irányítás (költségvetés
végrehajtása)
Megosztott irányítás (költségvetés
végrehajtása) OLAF OLAF
EUMSZ 317. és 325.
cikk
EUMSZ 317. és 325.
cikk
MIKOR IS BESZÉLHETÜNK
SZUBVENCIÓS CSALÁSRÓL?
• Szubvenció: olyan állami támogatás, amellyel valamilyen termék gyártását ösztönzik.
• Szubvenciós csalás: ha a csalás az Unió pénzügyi érdekeivel kapcsolatos.
Főbb területek:
► Cigarettacsempészés
► Ruházati termékekre és cipőkre kirótt behozatali vám elcsalása
► Nem létező ültetvények után igényelnek (mezőgazdasági)
támogatást
MIÉRT VAN SZÜKSÉGÜNK JÓL MŰKÖDŐ CSALÁS ELLENI POLITIKÁRA?
• A korrupció és a csalás súlyos gazdasági és társadalmi károkat okoz.
- gátolja a gazdasági fejlődést
- aláássa a demokrácia működését
- károsítja a társadalmi igazságosságot és a jogállamiságot
• korrupció elleni küzdelem versenyképesebbé teszi az EU-t a világgazdaság színterén
• uniós alapok 80%-át a tagországok kezelik az uniós költségvetést érintő csalási és korrupciós ügyek kivizsgálásáért és a
vádemelésért is ők felelősek
EURÓPAI CSALÁS ELLENI HIVATAL (OLAF)
• Uniós szervezet, az Európai Bizottság szervezetén belül
• Fő feladatai, céljai:
- az EU pénzügyi érdekeinek a védelme
- csalás, a korrupció és egyéb pénzügyi vonatkozású jogellenes tevékenységek elleni küzdelem
- európai intézményekben elkövetett súlyos hivatali mulasztások elleni küzdelem
• Uniós költségvetése= bevételi és kiadási oldal
• Unió költségvetésének bevételi forrásaiból származó pénzek kerülnek felosztásra a kiadási tételek között
↓
Elengedhetetlen, hogy az uniós források felhasználása szigorú és átlátható módon történjen meg.
• nem egyedüli és kizárólagos őre az uniós pénzeknek az OLAF
• Tagállamok és az OLAF együttműködése OLAF Koordinációs Iroda
TARICCO ÜGY
• EUMSZ. 325.cikke + a Európai Közösségek pénzügyi érdekeinek védelméről szóló, 1995. július 26‑án Luxembourgban aláírt egyezmény (PIF)
• Kérdések:
• 1. A félbeszakadást követően az elévülés ideje legfeljebb az időtartam egynegyedével
hosszabbodik meg, és így a büntetőeljárás haladéktalan lefolytatása ellenére lehetővé teszi a bűncselekmények elkövetői büntethetőségének elévülését, ennek következményeképpen
pedig büntetlenségüket, sérti‑e az EUMSZ 101. cikkben foglalt, a verseny védelmére vonatkozó szabályt?
• 2. A félbeszakadást követően az elévülés ideje legfeljebb az időtartam egynegyedével hosszabbodik meg, tehát a gazdasági szereplők által visszatartó erő hiányában elkövetett bűncselekményeket a büntetőjogi következményektől megfosztva az Olasz Köztársaság az EUMSZ 107. cikk által tiltott támogatási formát vezetett‑e be?
• 3. A félbeszakadást követően az elévülés ideje legfeljebb az időtartam egynegyedével
hosszabbodik meg , így azt eszközként saját céljaikra felhasználó személyek büntetlenségének helyzetét teremti meg, az Olasz Köztársaság jogalap nélkül egy további mentességet
vezetett‑e be az [ezen] irányelv 158. cikkében kimerítően felsoroltakhoz viszonyítva?
• 4. A félbeszakadást követően az elévülés ideje legfeljebb az időtartam egynegyedével hosszabbodik meg, így lemond az államot az Európai Unióval szemben fennálló
kötelezettségek teljesítéséhez is szükséges forrásoktól megfosztó magatartások
megbüntetéséről, sérti‑e az EUMSZ 119. cikkben rögzített, rendezett államháztartás elvét?
IRÁNYELV A BÜNTETŐJOGI VÉDELEMRŐL
AZ EURÓPAI PARLAMENT ÉS A TANÁCS (EU) 2017/1371 IRÁNYELVE
(2017. július 5.) az Unió pénzügyi érdekeit érintő csalás ellen büntetőjogi eszközökkel folytatott küzdelemről
1. cikk: Ez az irányelv minimumszabályokat állapít meg az Unió pénzügyi érdekeit érintő csalás és egyéb jogellenes tevékenységek elleni küzdelem terén a bűncselekmények és a büntetőjogi szankciók fogalmának meghatározására vonatkozóan azzal a céllal, hogy az Unió e területre vonatkozó vívmányaival összhangban erősítse az Unió pénzügyi érdekeit érintő bűncselekményekkel szembeni védelmet.
Az Unió pénzügyi érdekeit érintő csalás
Az Unió pénzügyi érdekeit érintő egyéb bűncselekmények Felbujtás, bűnsegély, bűnpártolás és kísérlet
A jogi személyek felelőssége
Szankciók… joghatóság…elévülés
2019. Július 6-ig
EUÓPAI
ÜGYÉSZSÉ G - ELŐZMÉN YEK
Corpus Juris Europeae Zöld Könyv…
Az ügyészség létrehozását előidéző okok
Irányelv javaslat (és annak kudarca)
Megerősített együttműködés
- rendelet
JOGALAP
• EUMSz 86. cikk (1):
„ Az Unió pénzügyi érdekeit sértő bűncselekmények üldözésére a Tanács különleges
jogalkotási eljárás keretében elfogadott rendeletekben az Eurojustból Európai Ügyészséget hozhat létre. A Tanács az Európai Parlament egyetértését követően, egyhangúlag határoz.”
• EUMSz 325. cikk
Az EUMSZ 325. cikkének (4) bekezdése felhatalmazza az Európai Parlamentet és a Tanácsot, hogy a pénzügyi érdekeit érintő csalások megelőzése, illetve az ilyen csalások elleni küzdelem terén meghozza a szükséges intézkedéseket.
+ megerősített együttműködés!!!
FELADATK ÖR
elkövetők, részesek felkutatása
teljes körű nyomozás lefolytatása irányítási, felügyeleti,
illetve vádemelési tevékenység
eljárás megszüntetése
bíróság elé állítás
vádhatósági feladatok
ellátása Az Európai Ügyészség felelős az (EU) 2017/1371
irányelvben megállapított és az e rendeletben
meghatározott, az Unió
pénzügyi érdekeit sértő bűncselekmények elkövetőivel és azok bűntársaival szembeni nyomozás és vádhatósági eljárás lefolytatásáért, valamint e személyek bíróság elé állításáért. Ebben a vonatkozásban az Európai
Ügyészség nyomozásokat
folytat és eljárási cselekményeket végez, valamint ellátja az ügyészi feladatokat a tagállamok illetékes
bíróságain az egyes
ügyek jogerős lezárásáig.
SZERVEZ ETI
KERETE
Élén: európai ügyész
Négy helyettes
Személyi állomány
tagállamokban működő
delegált európai ügyészek
AZ EURÓPAI ÜGYÉSZSÉG TEVÉKENYS ÉGÉRE
VONATKOZÓ ALAPELVEK
Alapjogi Charta tiszteletben tartása;
eljárási cselekmény megválasztásában az ezzel okozott következmények és az
elérni kívánt cél közötti arányosság szem előtt tartása
nyomozásban, vádemelés során a rendelet szabályai az irányadóak. Amit a rendelet
nem szabályoz, ott a nemzeti jog lép életbe, annak megfelelően, ahol a
nyomozási cselekmény vagy vádemelés történik.
Kettős szabályozás esetén a rendelet megelőzi a nemzeti
jogot;
hatáskörébe tartozó
bűncselekményeknél hatásköre kizárólagos pártatlan eljárás,
terhelő és mentő bizonyítékok felkutatása
egyaránt kötelessége
időszerűség, vagyis az eljárások lehető legrövidebb
időn belüli befejezése;
nemzeti hatóságok részéről lojalitás: kérelemre aktívan
segítik munkáját, valamint tartózkodnak minden, az eljárását akadályozó, késleltető
intézkedéstől.
SZERVEZET HATÁSKÖRÉBE
TARTOZÓ BŰNCSELEKMÉNYEK
• Unió pénzügyi érdekeit érintő csalás
• közbeszerzési ajánlattevők tisztességtelen magatartása
• pénzmosás
• aktív és passzív megvesztegetés
• hűtlen kezelés
+ minden más olyan bűncselekmény is, amely nem tekinthető ugyan az
Unió pénzügyi érdekeit sértő bűncselekménynek, de elválaszthatatlanul
összekapcsolódik a fentiek valamelyikével
Hatáskör kiterjesztés: A Tanács egyhangú határozatával felhatalmazhatja az Európai Ügyészséget, hogy több országot érintő, más súlyos bűncselekmény vonatkozásában is eljárjon.
Ilyen bűncselekmények például - a terrorizmus,
- emberkereskedelem,
- a nők és gyermekek szexuális kizsákmányolása, - a tiltott kábítószer-kereskedelem,
- a tiltott fegyver-kereskedelem,
- a pénz és egyéb fizetőeszközök hamisítása, - a számítógépes bűnözés és
- a szervezett bűnözés.
Feltételei:
Deliktumot részben vagy egészben :
1. egy vagy több
tagállam területén követték el
2. tagállami
állampolgár, uniós
alkalmazott vagy
intézmény tagja
követte el.
A NYOMOZ ÁS
Arányosság elve Arányosság elve
Nyomozás megindításának alapja Nyomozás megindításának alapja Adminisztratív nyomozás
Adminisztratív nyomozás
Delegált ügyész értesítési kötelezettsége Delegált ügyész értesítési kötelezettsége Határon átnyúló ügyek konzultáció Határon átnyúló ügyek konzultáció
• - házkutatás
• - a lefoglalás
• - a zár alá vétel
• - a titkos információgyűjtés különböző formái
• - a gyanúsítottak és tanúk beidézését és kihallgatásá
• - a nyilvántartásokhoz hozzáférést vagy a szakértő kirendelése
Nyomozati cselekmények példálózó jelleggel:
Nyomozati cselekmények példálózó jelleggel:
