SZABÁLYZATA
A NEMZETI KÖZLEKEDÉSI HATÓSÁG SZERVEZETI ÉS MŰKÖDÉSI SZABÁLYZATA
7. Jelentési kötelezettségek
A Hatóság ellenőrzést végző köztisztviselőjének ellenőrzési jelentései alapján az ellenőrzöttnek intézkedési tervet kell készítenie (a 193/2003. (XI. 26.) Korm. rendelet 29. § alapján).
Az Elnöknek az éves ellenőrzési jelentésben kell számot adnia a Hatóság ellenőrzést végző köztisztviselője által tett megállapítások és javaslatok hasznosításáról, az intézkedési tervek megvalósításáról, az ellenőrzési megállapítások és ajánlások hasznosulásának tapasztalatairól, az ellenőrzési tevékenység fejlesztésére vonatkozó javaslatokról (a 193/2003. (XI. 26.) Korm.
rendelet 31. § (3) bek. b), ba), bb) pontok alapján).
13. szám KÖZLEKEDÉSI ÉRTESÍTŐ 913
1. SZÁMÚ KIEGÉSZÍTÉS A VII. MELLÉKLETHEZ
A Büntető Törvénykönyvről szóló 1978. évi IV. törvény 10. § (1) bekezdése szerint bűncselekmény az a szándékosan vagy – ha a törvény a gondatlan elkövetést is bünteti – gondatlanságból elkövetett cselekmény, amely veszélyes a társadalomra, és amelyre a törvény büntetés kiszabását rendeli.
A büntetőeljárásról szóló 1998. évi XIX. törvény (a továbbiakban Be.) 6. § (1) bekezdése kimondja, hogy a bíróságnak, az ügyésznek és a nyomozó Igazgatóságnak kötelessége a törvényben foglalt feltételek megléte esetén büntetőeljárást megindítani. A Be. 171. § (2) bekezdése előírja, hogy a hivatalos személy köteles a hatáskörében tudomására jutott bűncselekményt feljelenteni. A feljelentést rendszerint az ügyészségnél vagy a nyomozati Igazgatóságnál kell megtenni.
A szabálysértésekről szóló 1999. évi LXIX. törvény 1. § (1) szerint szabálysértés az a jogellenes, tevékenységben vagy mulasztásban megnyilvánuló cselekmény, melyet törvény, kormányrendelet vagy önkormányzati rendelet szabálysértésnek nyilvánít, s amelynek elkövetőit az e törvényben meghatározott joghátrány fenyeget. A törvény második része foglalkozik részletesen a szabálysértési eljárással, a 82. § (1) bekezdése kimondja, hogy szabálysértési eljárás feljelentés, illetőleg a szabálysértési Igazgatóság részéről eljáró személy észlelése vagy tudomása alapján indulhat el.
A Polgári Törvénykönyvről szóló 1959. évi IV. törvény 339. § (1) bekezdése kimondja, hogy aki másnak jogellenesen kárt okoz, köteles azt megtéríteni. Mentesül a felelősség alól, ha bizonyítja, hogy úgy járt el, ahogy az adott helyzetben általában elvárható. A kártérítési eljárás megindítására a polgári perrendtartásról szóló 1952. évi III. törvény rendelkezései az irányadók.
Kártérítési felelősség tekintetében irányadók továbbá a Munka Törvénykönyvéről szóló 1992. évi XXII. törvény, a köztisztviselők jogállásáról szóló 1992. évi XXIII. törvény megfelelő rendelkezései.
VIII. számú melléklet –nemzeti közlekedési hatóság ellenõrzési nyomvonala
A tervezéssel kapcsolatos ellenõrzési nyomvonal
Munkafolyamat,
tevékenység Elõzetes vezetõi ellenõrzés Folyamatba épített ellenõrzés Utólagos vezetõi ellenõrzés
Módja, eszköze Feladat ellátója Határidõ Módja, eszköze Feladat ellátója Határidõ Módja, eszköze Feladat ellátója Határidõ
A Hatóság központi szervére vonatkozóan:
1. Költségvetési tervezés – a tervezet elké-szítésére való el-méleti, szakmai felkészülés
Szakmai konzul-táció, vezetõi ér-tekezlet irányel-vek, útmutatók át-tekintése, PM
Folyamatos A tervezés elmé-leti szakmai do-kumentumai munkafolyama-tokra való lebon-tása,
munkamegosztás, ütemterv készíté-se
Írásos feljegyzés az egyes tervezési munkafolyamatok ellátásának várha-tó idõszakairól, és a valamint az elké-szült írott anya-gokba történõ
Folyamatos Szóbeli beszá-moltatás a terve-zési feladatok felada-tok végén, ütem-terv szerint.
– a személyi jut-tatások és a lét-szám-elõirányzat tervezése a meg-adott sarokszá-mok alapján
A tervezést végzõ személy személyi illetve a szüksé-ges tájékoztatás
A tervezési folya-matok szakmai nyomon követése az elvégzett mun-ka áttekintésével,
A tervezés alatt legalább 2 alka-lommal
A területre vonat-kozóan elkészült tervezet és az azt megalapozó
914KÖZLEKEDÉSIÉRTESÍTÕ13.szám
Munkafolyamat,
tevékenység Elõzetes vezetõi ellenõrzés Folyamatba épített ellenõrzés Utólagos vezetõi ellenõrzés
Módja, eszköze Feladat ellátója Határidõ Módja, eszköze Feladat ellátója Határidõ Módja, eszköze Feladat ellátója Határidõ
– a munkaadókat terhelõ járulékok tervezése a meg-adott sarokszá-mok figyelembe-vételével
A tervezést végzõ személy munka-adókat terhelõ já-rulékok
tervezésére vonat-kozó, külsõ jog-forrásokról, illetve a szüksé-ges tájékoztatás
A tervezési folya-matok szakmai nyomon követése az elvégzett mun-ka áttekintésével, szükség esetén konzultáció a sze-mélyi juttatások
A tervezés alatt legalább 2 alka-lommal
A területre vonat-kozóan elkészült tervezet és az azt megalapozó
– dologi jellegû kiadások tervezé-se a megadott sarokszámok alapján
A tervezést végzõ személy egyes dologi kiadásokra vonatkozó külsõ jogforrásokról, (Pl. áfa), minisz-tériumi útmutatók ismeretérõl, belsõ szabályzatokról (pl. étkezési költ-ségtérítés), illetve a tervezésnél figyelembe veen-dõ egyéb ténye-zõkkel (Pl.
feladatváltozás) kapcsolatos isme-reteirõl való tájé-kozódás, illetve a szükséges
A tervezési folya-matok szakmai nyomon követése az elvégzett mun-ka áttekintésével,
A tervezés alatt legalább 2 alka-lommal
A területre vonat-kozóan elkészült tervezet és az azt megalapozó
A dologi kiadá-sok tervezési fel-adatellátását követõen, ütem-terv szerint.
13.számKÖZLEKEDÉSIÉRTESÍTÕ915
Munkafolyamat,
tevékenység Elõzetes vezetõi ellenõrzés Folyamatba épített ellenõrzés Utólagos vezetõi ellenõrzés
Módja, eszköze Feladat ellátója Határidõ Módja, eszköze Feladat ellátója Határidõ Módja, eszköze Feladat ellátója Határidõ
– beruházások, felújítások és egyéb felhalmo-zási célú kiadá-sok, támogatások tervezése a meg-adott sarokszá-mok alapján – felújítási terv-felügyeleti szerv által jóvá- vonatko-zó aktuális isme-reteirõl, az intézmény ilyen irányú elképzelé-seirõl, valamint a szerv tervezésnél
A tervezés elõtt A tervezési folya-matok szakmai nyomon követése az elvégzett mun-ka áttekintésével, szükség esetén konzultáció, ja-vaslat terv varián-sok kidolgozására
A tervezés alatt legalább 2 alka-lommal
Az intézményre vonatkozóan el-készült tervezet és az azt megala-pozó számítások áttekintése, illetve beszámoltatás az elvégzett feladat-ról, a tervvarián-sok
– saját bevételek tervezése
Az ismert és a várható bevételi források áttekin-tése, konzultáció a hatósági eljárá-sokról, Elnöki el-képzelésekrõl
Területi Fõigaz-gató, és az általa meghatározott ve-zetõk
A tervezés elõtt A tervezés folya-mán a munkapél-dányok
áttekintése, a meglévõ szerzõ-désekkel, egyéb dokumentumok-kal való összeve-tése
A tervezés alatt. A bevétel tervé-nek elkészítése után a tervezett adatokról
A saját -bevéte-lek tervezése után, ütemterv szerint.
– támogatásérté-kû kiadás sarok-számok szerinti tervezése
Az egyes források igénybevételi le-hetõségeinek szakmai áttekinté-se, az elõzetes adatszolgáltatás újra ellenõrzése
Gazdasági Fõosztály Vezetõje
A tervezetés elõtt A tervezési mun-kapéldányok,
A tervezés alatt. A bevételi tervek teljes dokumentá-ciójának ellenõr-zése, szükség esetén szóbeli be-számoltatás
A tervezés után, ütemterv szerint.
– az elõzõ évi pénzmaradvány tervezése
A tervezés felté-teleinek szakmai áttekintése a jog-szabályi
A tervezés elõtt A pénzmaradvány tervezésének,
A tervezés alatt. A pénzmaradvány tervezését
A tervezés fel-adatellátását követõen, ütem-terv szerint.
916KÖZLEKEDÉSIÉRTESÍTÕ13.szám
Munkafolyamat,
tevékenység Elõzetes vezetõi ellenõrzés Folyamatba épített ellenõrzés Utólagos vezetõi ellenõrzés
Módja, eszköze Feladat ellátója Határidõ Módja, eszköze Feladat ellátója Határidõ Módja, eszköze Feladat ellátója Határidõ
– a bevételi és ki-adási elõirányza-tok
egyensúlyának megteremtése, illetve egyes ki-adások csökken-tésével
Elõzetes konzul-táció a bevételi és kiadási elõirány-zatokról, azok fõ-összegeirõl, az
A feladat alatt. A bevételi és ki-adási elõirányza-tok
egyezõségének ellenõrzése az összesített adato-kat tartalmazó do-kumentumok, tartalma-zó tervek elkészí-tését követõen,
Az elemi költség-vetés tartalmi kö-vetelményeivel kapcsolatos szak-mai ismeretek fel-frissítése
Az elemi költség-vetés
Folyamatosan Az elkészített ele-mi költségvetés és a jóváhagyott költségvetési
Az elemi költ-ségvetés elkészí-tését követõen, de annak informáci-ós rendszerbe való továbbítása elõtt, ütemterv szerint.
– a költségvetési dokumentációk megõrzése
A kész dokumen-tációk kezelésére
Folyamatosan. A dokumentációk tárolásának ellen-õrzése beszámol-tatással, illetve a kezelés módjának
A Hatóság területi szerveire vonatkozóan:
(Az Észak-magyarországi Regionális Igazgatóságnál, a Pályaalkalmassági Vizsgálati Igazgatóságnál, valamint a Légiközlekedési Igazgatóságnál a támogatási funkciókat a Gazdasági Fõosztály látja el, ahol támogatási osztály szerepel, az a Gazdasági Fõosztálynak felel meg)
2. Tervezés – bevételek ter-vezése irányel-vek, útmutatók át-tekintése
Folyamatos A tervezés elmé-leti szakmai do-kumentumai
– kiadások terve-zése irányel-vek, útmutatók át-tekintése
Folyamatos A tervezés elmé-leti szakmai do-kumentumai
13.számKÖZLEKEDÉSIÉRTESÍTÕ917
A végrehajtással kapcsolatos ellenõrzési nyomvonal
Munkafolyamat,
tevékenység Elõzetes vezetõi ellenõrzés Folyamatba épített ellenõrzés Utólagos vezetõi ellenõrzés
Módja, eszköze Feladat ellátója Határidõ Módja, eszköze Feladat ellátója Határidõ Módja, eszköze Feladat ellátója Határidõ
A Hatóság központi szervére vonatkozóan:
3. Szabályzatok elkészítése, aktualizálása – mûködést
meg-alapozó szabály-zatok elkészítése, aktualizálása:
ügyrend, elnöki utasítás és sza-bályzatok, kivéve a pénzügyi-gaz-dálkodási terület felsorolt szabály-zatait
Megbeszélés Jogi Fõosztály, Területi Fõigaz-gató vagy a Jogi Fõosztályvezetõ Fõigaz-gató, vagy a Jogi Fõosztályvezetõ,
Megbeszélés Jogi Fõosztály, Területi
4. A személyi juttatások és a létszám elõirányzat felhasználása – személyi
jutta-tások és a létszám elõirányzat fel-használásának nyomon követése
A feladat ellátásá-val kapcsolatos
Folyamatosan. A nyilvántartások vezetésérõl legalább a fél-éves, illetve az éves beszámoló-hoz kapcsolódva
– jutalom elõ-irányzata, és a ju-talmazásra kifizetett össze-gek ellenõrzése
A területre vonat-kozó jogszabályi és belsõ szabályo-zási kérdések
A jutalmazás elõ-irányzatának meghatározásá-nak, valamint a kifizetésének nyomon követése, a számítások el-lenõrzése
A területre vonat-kozó legalább a fél-éves, illetve az éves beszámoló-hoz kapcsolódva.
918KÖZLEKEDÉSIÉRTESÍTÕ13.szám
13.számKÖZLEKEDÉSIÉRTESÍTÕ919
Munkafolyamat,
tevékenység Elõzetes vezetõi ellenõrzés Folyamatba épített ellenõrzés Utólagos vezetõi ellenõrzés
Módja, eszköze Feladat ellátója Határidõ Módja, eszköze Feladat ellátója Határidõ Módja, eszköze Feladat ellátója Határidõ
– az elõirány-zat-felhasználási terv személyi jut-tatásokra terv személyi jut-tatásokra
Havonta 1 alka-lommal
Az elõirány-zat-felhasználási terv és annak tel-jesítésérõl való legalább a fél-éves, illetve az éves beszámoló-hoz kapcsolódva.
5. A dologi kiadások elõirányzatának felhasználása – a dologi
A feladatok, tevé-kenységek, szak-feladatok és az általuk felhasznált
A feladat ellátók-kal való megbe-szélés
Igény szerint A feladatok, tevé-kenységek, a féléves, illetve az éves beszá-molóhoz kap-csolódva
– a megrendelé-sek és felhaszná-lások kezelése
A megrendelések és a dologi kiadá-sok felhasználási rendjére vonatko-zó utasítás kiadá-sa, rendszer
A felállított rend-szer és az utasítás ellenõrzése a nyilvántartásokba való betekintés-sel, illetve beszá-moltatással
A felelõsök be-számoltatása terv dologi kiadá-sokra vonatkozó részének betartá-sa, módosítási ja-vaslatok kidolgozása
Az elõirány-zat-felhasználási terv dologi kiadá-sokra vonatkozó – fõkönyvi kivo-nat alapján
Havonta 1 alka-lommal
Az elõirány-zat-felhasználási terv és annak tel-jesítésérõl való a féléves, éves beszámolóhoz kapcsolódva
6. A felhalmozási kiadások elõirányzatának felhasználása – a felhalmozási
kiadások teljesíté-sével kapcsolatos felelõsségi kate-góriák áttekintése
A felhalmozási ki-adások teljesítésé-vel kapcsolatban a döntés elõkészíté-sért (elõkalkuláció, árajánlatok) vala-mint a döntésért, valamint a döntés végrehajtásért fele-lõsök meghatáro-zása, a vonatkozó belsõ szabályok át-tekintése
A feladat ellátók-kal való megbe-szélés, a döntés elõkészítés, a
Szükség szerint A beruházási te-vékenységrõl a feladatellátók utó-lagos szóbeli be-számoltatása a a féléves, illetve az éves beszá-molóhoz kap-csolódva
Munkafolyamat,
tevékenység Elõzetes vezetõi ellenõrzés Folyamatba épített ellenõrzés Utólagos vezetõi ellenõrzés
Módja, eszköze Feladat ellátója Határidõ Módja, eszköze Feladat ellátója Határidõ Módja, eszköze Feladat ellátója Határidõ
– az elõirány-zat-felhasználási terv felhalmozási kiadásokra vonat-kozó részének be-tartása, vonat-kozó részének át-tekintése, vezetõi
Havonta 1 alka-lommal
Az elõirány-zat-felhasználási terv és annak tel-jesítésérõl való a féléves, éves beszámolóhoz kapcsolódva
7. Közbeszerzés végrehajtása – közbeszerzési
terv elkészítése
Költségvetés vár-ható számainak ismerete birtoká-ban, törvény sze-rint. meg-elõzõ év negyedik negyedéve
A terv tárgyának folyamatos egyeztetése és do-kumentálása.
Elõírás szerint, de legkésõbb tárgyév
A terv meglété-nek ellenõrzése. fél-évente egy alka-lommal. fél-évente egy alka-lommal
8. A saját bevétek elõirányzat teljesítése – a saját
A feladatok, tevé-kenységek, szak-feladatok és az általuk
A feladat ellátók-kal való megbe-szélés
A feladatok, tevé-kenységek, a féléves, illetve az éves beszá-molóhoz terv saját bevéte-lekre a vonatkozó részének terv és annak tel-jesítésérõl való a féléves, éves beszámolóhoz kapcsolódva
920KÖZLEKEDÉSIÉRTESÍTÕ13.szám
Munkafolyamat,
tevékenység Elõzetes vezetõi ellenõrzés Folyamatba épített ellenõrzés Utólagos vezetõi ellenõrzés
Módja, eszköze Feladat ellátója Határidõ Módja, eszköze Feladat ellátója Határidõ Módja, eszköze Feladat ellátója Határidõ
9. Támogatásértékû kiadások elõirányzatának teljesítése –
támogatásérté-kû kiadások elõ-irányzat
teljesítése érdeké-ben a szükséges intézkedések
A bevételek telje-sítésének figye-lemmel kísérése az elõirányzat fel-használási 2 alkalommal l
Az állami támo-gatás egyeztetõ tábla, valamint a szervnél kimuta-tott adatok egyez-tetése, és szóbeli beszámoltatás a féléves, éves beszámolóhoz kapcsolódva
10. Integrált ügyviteli rendszer – Forrás SQL
rendszer modulja-inak szabályozása ügyviteli utasítás-sal (a kontrolling modult kivéve) de legalább éven-te 1 alkalommal, a központi, rész-letes meg-elõzõ év decem-ber 15-e.
A kész utasítás megtekintése,
– ügyviteli utasí-tás végrehajutasí-tása
Szükség szerint. Ügyviteli utasítás szerint.
Szabályszerûség vizsgálata.
Gazdasági Fõosz-tályvezetõ, és az ügyviteli 1 alkalommal, és az ügyviteli utasí-tás szerint
11. Bizonylati rend és bizonylatkezelés – a bizonylati
rend
A bizonylati rend adott évi kiemelt területeinek átte-kintése, az esetle-ges új elemek megtárgyalása
Gazdasági Fõosztály Vezetõje
Évente 1 alka-lommal, a tényle-ges könyvelési feladatok elõtt
A bizonylati rend betartásának nyo-mon követése a folyamatokba való betekintésbe, illetve szóbeli be-számoltatás bizonylatkeze-lés fontosabb te-rületeinek áttekintése, külö-nös tekintettel az új bizonylatkeze-lési területekre
Gazdasági Fõosztály Vezetõje
Évente 1 alka-lommal, a tényle-ges könyvelési illetve szóbeli be-számoltatás
Havonta 1 alka-lommal
13.számKÖZLEKEDÉSIÉRTESÍTÕ921
Munkafolyamat,
tevékenység Elõzetes vezetõi ellenõrzés Folyamatba épített ellenõrzés Utólagos vezetõi ellenõrzés
Módja, eszköze Feladat ellátója Határidõ Módja, eszköze Feladat ellátója Határidõ Módja, eszköze Feladat ellátója Határidõ
12. Beszámolási tevékenység – beszámolók
el-készítésre való
Szükség szerint. Nyilvántartások, kimutatások
Szükség szerint. Nyilvántartások, kimutatások
– beszámoló el-készítése
Szükség szerint. Nyilvántartások, kimutatások
Szükség szerint. Nyilvántartások, kimutatások
– elõirányzat ma-radványok
Szükség szerint. Nyilvántartások, kimutatások
Szükség szerint. Nyilvántartások, kimutatások
13. Pénztári pénzkezelési tevékenység – a házipénztár
készpénzforgal-mának bonyolítá-sa bevételi és kiadási
Évente 1 alka-lommal, illetve szükség szerint
A pénztár tevé-kenységének átte-kintése a pénztárnapló, illetve a pénztár-jelentések
A pénztári tevé-kenység
Évente 1–2 alka-lommal
– a pénzkezelõ hely
Évente 1 alka-lommal, illetve szükség szerint
A pénztár tevé-kenységének átte-kintése a pénztárnapló, illetve a pénztár-jelentések
A pénztári tevé-kenység
Évente 1–2 alka-lommal
922KÖZLEKEDÉSIÉRTESÍTÕ13.szám
Munkafolyamat,
tevékenység Elõzetes vezetõi ellenõrzés Folyamatba épített ellenõrzés Utólagos vezetõi ellenõrzés
Módja, eszköze Feladat ellátója Határidõ Módja, eszköze Feladat ellátója Határidõ Módja, eszköze Feladat ellátója Határidõ
14. A bankszámlaforgalom kezelési tevékenység – a
bankszámla-forgalom bonyo-lítása
A bankszámlán keresztül bonyo-lódó forgalom so-rán a bankszámla felett rendelkezési jogosultsággal bí-rók áttekintése, a belsõ nyilvántar-tási és utalási rend megbeszélé-se
Gazdasági Fõosztály Vezetõje
Évente 1 alka-lommal, illetve szükség szerint
A bankszámlafor-galom áttekintése a banknapló, illetve a bank-számlaforgalom
Havonta 1 alka-lommal
A bankszámla ke-zelési
Évente 1–2 alka-lommal
– az utalások tel-jesítése
Az utalások telje-sítési rendje PM hatályos elveinek, a vezetendõ nyil-vántartások
Évente 1 alka-lommal, illetve szükség szerint
Az utalások rend-jének áttekintése
Havonta 1 alka-lommal
Beszámoltatás a bejövõ számlák utalási rendje be-tartásáról
Évente 1–2 alka-lommal
15. A leltározási tevékenység – a leltározásra
vonatkozó aktuá-lis szabályok átte-kintése
A leltározással kapcsolatos jog-szabályi elõírások áttekintése, a vál-tozások megbe-szélése
Gazdasági Fõosztály Vezetõje
Évente 1 alka-lommal, illetve szükség szerint
A leltározásra való felkészülés során szakmai be-számoltatás, az
Évente 1 alka-lommal
Az eszközök és források értékelé-si szabályai meg-beszélése, és a leltározási
Évente 1 alka-lommal, illetve szükség szerint
Az értékelés so-rán szakmai tájé-koztatás nyújtása és konzultáció a feladatellátóval
Évente 1 alka-lommal
– a leltározási ütemterv
Évente 1 alka-lommal, az ütem-terv késztése elõtt
A készülõ ütem-terv áttekintése, ellenõrzése, szük-ség esetén kon-zultáció alatt 1–2 alkalom-mal
Évente 1 alka-lommal
13.számKÖZLEKEDÉSIÉRTESÍTÕ923
Munkafolyamat,
tevékenység Elõzetes vezetõi ellenõrzés Folyamatba épített ellenõrzés Utólagos vezetõi ellenõrzés
Módja, eszköze Feladat ellátója Határidõ Módja, eszköze Feladat ellátója Határidõ Módja, eszköze Feladat ellátója Határidõ
– a leltározási te-vékenység tényle-ges végrehajtása
A leltározási te-vékenység elõtt a feladatok átbeszé-lése
Gazdasági Fõosztály Vezetõje
Évente 1 alka-lommal, a leltáro-zás végrehajtása elõtt
A leltározás vég-rehajtásának végre-hajtása alatt 1–2 alkalommal
A leltározás záró jegyzõkönyvének
Évente 1 alka-lommal
16. A selejtezési tevékenység – a selejtezésre
vonatkozó aktuá-lis szabályok átte-kintése
A selejtezéssel kapcsolatos jog-szabályi elõírások áttekintése, a vál-tozások megbe-szélése
Gazdasági Fõosztály Vezetõje
Évente 1 alka-lommal, illetve szükség szerint
A selejtezésre való felkészülés során szakmai be-számoltatás, az során 1–2 alka-lommal
Évente 1 alka-lommal
– a selejtezés kezdeményezése
A selejtezés kez-deményezésével
Évente 1 alka-lommal, a selejte-zési
kezdeményezés határidejét meg-elõzõ 3 hónapban
A készülõ selejte-zési
A selejtezési kez-deményezés elké-szítése alatt 1–2 alkalommal
Beszámoltatás az elkészült a selej-tezési
Évente 1 alka-lommal
– a selejtezési te-vékenység tényle-ges végrehajtása
A selejtezési te-vékenység elõtt a feladatok átbeszé-lése
Gazdasági Fõosztály Vezetõje
Évente 1 alka-lommal, a selejte-zés végrehajtása elõtt
A selejtezés vég-rehajtásának tevé-kenység alatt 1–2 alkalommal
A selejtezési ja-vaslat, eljárások
17. Pénzgazdálkodással kapcsolatos tevékenység (kötelezettségvállalás, utalványozás, érvényesítés, ellenjegyzés) – az intézményre
vonatkozó 1 alkalommal, év elején
A szabályok álta-lános ellenõrzés, a sza-bályok
924KÖZLEKEDÉSIÉRTESÍTÕ13.szám
Munkafolyamat,
tevékenység Elõzetes vezetõi ellenõrzés Folyamatba épített ellenõrzés Utólagos vezetõi ellenõrzés
Módja, eszköze Feladat ellátója Határidõ Módja, eszköze Feladat ellátója Határidõ Módja, eszköze Feladat ellátója Határidõ
Módja, eszköze Feladat ellátója Határidõ Módja, eszköze Feladat ellátója Határidõ Módja, eszköze Feladat ellátója Határidõ