73OMF Mérleg – Forrás
B) A pénztár gazdálkodását tükrözõ fõbb mutatószámok:
3. A pénztári hozamok, valamint a referenciaindexek hozamrátájának alakulása:
hozamráta T-9 T-8 T-7 T-6 T-5 T-4 T-3 T-2 T-1 T év
pénztár egésze*
nettó (%) 9,70 2,51 13,00 9,45 7,30 5,26 –3,64 11,53 6,69 1,71
bruttó (%) 9,70 2,81 13,23 9,56 7,41 5,33 –3,58 11,60 6,75 1,76
Referenciaindex (%) 7,95 1,02 13,76 9,94 6,74 6,36 4,87 12,73 5,37 5,60 A bruttó és a nettó hozamráták közötti eltérés alapvetõen a befektetésekhez kapcsolódó költségekbõl (vagyonkezelés, letétkezelés díja stb.) adódik.
4. A pénztár teljes vagyonának tárgyévi nyitó és záró értéke:
Megnevezés Tárgyév január 1. Tárgyév december 31.
Pénztár vagyona piaci értéken (E Ft) 12 889 063 13 887 876
5. A pénztár teljes vagyonának tárgyévi eszközcsoportonkénti százalékos megoszlása az év elején és végén:
Eszközcsoport %-os megoszlás
tárgyév január 1-jén %-os megoszlás tárgyév december 31-én
Házipénztár (forint és valuta) 0,00 0,00
Pénzforgalmi és befektetési számla 22,06 20,57
Lekötött betét (betétszerzõdés): hitelintézeti betétszámlán lekötött pénzösszeg 0,00 6,61
Magyar állampapír 39,99 31,94
Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizetõ kezességet vállal
0,00 0,38
Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0,00 0,17 Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0,29 2,78
BÉT-re bevezetett részvények 0,05 0,04
Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot
20,10 17,86
Magyarországon bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye 5,96 5,81
Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye ide nem értve az ingatlan befektetési alapot
7,41 7,48
Magyarországon bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél
4,14 6,36
6. A tárgyévre és a tárgyévet követõ évre vonatkozó, a befektetési politikában meghatározott eszközcsoportonkénti meg-engedett minimális és maximális százalékos megoszlás és a referenciaindex
Eszközcsoport Minimum – maximum
%-os megoszlás T év
Referenciaindex T év
Folyószámla lekötött bankbetét 0–50 RMAX 65%
MAX 12%
Hazai állampapírok, vagy ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 20–100
Jelzáloglevelek 0–25
Ingatlan (kizárólag befektetési alapon keresztül) 0–10
Mo.-n bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott vállalati kötvények
0–10 Mo.-n bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvények 0–20
Hazai részvények vagy ilyen eszközöket tartalmazó alapok befektetési jegyei 0–15 BUX 2%
Külföldi gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott, legalább BBB minõsítésû kötvények vagy ilyen eszközöket tartalmazó alapok bef. jegyei
0–30 Lehman Brothers Euro Aggregate Index 18%
Dow Jones Euro Stoxx 50 Index 3%
Külföldi részvények vagy ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 0–30 Szabványosított tõzsdei határidõs és opciós ügyletek Csak meglevõ pozíciók
kockázatának fedezetére Tõzsdén kívüli származtatott ügylet
Csak
devizaárfolyam-kockázat fedezetére
Eszközcsoport Minimum – maximum %-os
megoszlás T+1 év
Referenciaindex T+1 év
Bankszámlák és készpénz összesen 0–50 RMAX 63%
MAX 12%
Házipénztár (forint és valuta)
Pénzforgalmi számla és befektetési számla
Lekötött betét (betétszerzõdés): hitelintézeti betétszámlán lekötött pénzösszeg Hitelviszonyt megtestesítõ értékpapírok (kötvények)
Magyar állampapír 0–100
Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizetõ kezességet vállal
Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
0–15 Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott
kötvény
Magyarországi helyi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
Eszközcsoport Minimum – maximum %-os megoszlás
T+1 év
Referenciaindex T+1 év
Külföldi állampapír 0–25 Bloomberg/EFFAS Gov
BD IND EU 1-5 Yr 10%
Barclays Euro Aggregate 1-5 Yr Euro 8%
Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért külföldi állam készfizetõ kezességet vállal
Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
0–10 Külföldön bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
Külföldi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Részvények
A Budapesti Értéktõzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény
0–10 BUX 3%
Mo-on kibocsátott, nyilvánosan forg-ba hozott részvény, melynek kibocsátója köt.
vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tõzsdére vagy elismert értékpapírpiacra történõ bevezetésére és a bev-nek nincs törvényi v. egyéb akadálya
0–5
Tõzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény
0–10 MSCI AC
World Index 2%
Külföldön kibocsátott, nyilvánosan forg-ba hozott részvény, melynek kibocsátója köt. vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tõzsdére v. elismert értékpapírpiacra történõ bevezetésére és a bev-nek nincs törvényi v. egyéb akadálya
0–5 DJ UBS Commodity Index 1%
Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív befektetési értékpapír
Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot
0–40 RMAX 63%
MAX 12%
BUX 3%
Magyarországon bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye 0–10 Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan
befektetési alapot
0–25 Bloomberg/EFFAS Gov BD IND EU 1-5 Yr 10%
MSCI AC World Index 2%
ENGL-EPRA/NAREIT Global 1%
Külföldön bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye 0–10
Egyéb kollektív befektetési értékpapír 0–5
Jelzáloglevél
Magyarországon bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél
0–10
RMAX 63%
MAX 12%
Külföldön bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél
0–10 Alábbiakra a törvényi szabályozás betartása mellett fedezeti jelleggel kerülhet sor:
– Határidõs ügyletek – Opciós ügyletek – SWAP ügyletek – Repó ügyletek Mérleg
adatok E Ft-ban
Megnevezés Elõzõ évi
beszámoló
ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN 12 900 782 0 12 900 782 13 900 767 0 13 900 767
A) Befektetett eszközök 2 644 770 0 2 644 770 4 996 396 0 4 996 396
I. Immateriális javak 1 070 0 1 070 63 0 63
2. Szellemi termékek 1 070 0 1 070 63 0 63
II. Tárgyi eszközök 159 0 159 342 0 342
3. Gépek, berendezések, felszerelések, jármûvek 159 0 159 342 0 342
III. Befektetett pénzügyi eszközök 2 643 541 0 2 643 541 4 995 991 0 4 995 991
3. Tartós hitelviszonyt megtestesítõ értékpapírok 2 469 357 0 2 469 357 5 125 045 0 5 125 045
3.1. Kötvények 2 374 748 0 2 374 748 4 219 964 0 4 219 964
adatok E Ft-ban
Megnevezés Elõzõ évi
beszámoló
3.4. Jelzáloglevél 94 609 0 94 609 905 081 0 905 081
4. Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete 174 184 0 174 184 –129 054 0 –129 054
B) Forgóeszközök 10 256 012 0 10 256 012 8 904 371 0 8 904 371
2. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítõ értékpapírok 2 919 539 0 2 919 539 691 198 0 691 198
2.1. Kötvények 978 518 0 978 518 691 198 0 691 198
2.2. Kincstárjegyek és más állampapírok 1 567 694 0 1 567 694 0 0 0
2.4. Jelzáloglevél 373 327 0 373 327 0 0 0
3. Értékpapírok értékelési különbözete 492 265 0 492 265 496 084 0 496 084
IV. Pénzeszközök 2 843 665 0 2 843 665 3 774 550 0 3 774 550
1. Pénztárak 53 0 53 58 0 58
2. Pénztári elszámolási betétszámla 40 171 0 40 171 79 299 0 79 299
3. Elkülönített betétszámla 2 466 535 0 2 466 535 2 727 416 0 2 727 416
4. Rövid lejáratú bankbetétek 0 0 0 907 050 0 907 050
5. Devizaszámla 336 896 0 336 896 46 012 0 46 012
6. Pénzeszközök értékelési különbözete 10 0 10 14 715 0 14 715
C) Aktív idõbeli elhatárolások 0 0 0 0 0 0
adatok E Ft-ban
Megnevezés Elõzõ évi
beszámoló
FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN 12 900 782 0 12 900 782 13 900 767 0 13 900 767
D) Saját tõke 337 243 0 337 243 367 278 0 367 278
I. Induló tõke 0 0 0 0 0 0
II. Be nem fizetett alapítói támogatások (–) 0 0 0 0 0 0
III. Tartalék tõke 314 835 0 314 835 337 243 0 337 243
IV. Mûködés és kiegészítõ vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye
22 408 0 22 408 30 035 0 30 035
V. Értékelési tartalék 0 0 0 0 0 0
E) Céltartalékok 12 558 169 0 12 558 169 13 525 637 0 13 525 637
I. Mûködési céltartalék 0 0 0 0 0 0
II. Fedezeti céltartalék 12 404 160 0 12 404 160 13 361 545 0 13 361 545
1. Egyéni számlákon 12 404 160 0 12 404 160 13 361 545 0 13 361 545
1.1 Egyéni számlákon jóváírt szolgáltatási célú bevételekbõl képzett céltartalék
9 359 764 0 9 359 764 10 456 804 0 10 456 804 1.2 Egyéni számlákon jóváírt realizált hozambevételekbõl
képzett céltartalék
2 377 937 0 2 377 937 2 522 996 0 2 522 996
1.3 Egyéni számlákon jóváírt értékelési különbözet 666 459 0 666 459 381 745 0 381 745
1.3.1 Idõarányosan járó kamat (+) 200 061 0 200 061 182 263 0 182 263
1.3.3 Devizaárfolyam-változás (+/–) 111 233 0 111 233 284 864 0 284 864
1.3.4 Egyéb piaci értékítéletbõl adódó értékkülönbözet (+/–)
355 165 0 355 165 –85 382 0 –85 382
III. Likviditási céltartalék 152 032 0 152 032 162 341 0 162 341
5. Egyéb likviditási célokra 152 032 0 152 032 162 341 0 162 341
IV. Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka 1 977 0 1 977 1 751 0 1 751
1. Mûködési célú tagdíjak tartaléka 57 0 57 51 0 51
2. Fedezeti célú tagdíjak tartaléka 1 918 0 1 918 1 698 0 1 698
3. Likviditási célú tagdíjak tartaléka 2 0 2 2 0 2
adatok E Ft-ban
Megnevezés Elõzõ évi
beszámoló
I. Hosszú lejáratú kötelezettségek 0 0 0 0 0 0
II. Rövid lejáratú kötelezettségek 5 370 0 5 370 7 852 0 7 852
1. Tagokkal szembeni kötelezettségek 13 0 13 0 0 0
2. Kötelezettség áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók)
30 0 30 31 0 31
4. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 5 327 0 5 327 7 821 0 7 821
G) Passzív idõbeli elhatárolások 0 0 0 0 0 0
Eredménykimutatás